டச்சு பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதி தடுப்பு சட்டம் விளக்கின

ஆகஸ்ட் முதல், 2018 அன்று, டச்சு பணப்பரிமாற்றம் மற்றும் பயங்கரவாத நிதி தடுப்பு சட்டம் (டச்சு: Wwft) பத்து ஆண்டுகளாக நடைமுறையில் உள்ளது. Wwft இன் முக்கிய நோக்கம் நிதி அமைப்பை சுத்தமாக வைத்திருப்பது; பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவியின் குற்றவியல் நோக்கங்களுக்காக நிதி அமைப்பு பயன்படுத்தப்படுவதைத் தடுப்பதே இந்த சட்டத்தின் நோக்கமாகும். பணமோசடி என்பது சட்டவிரோதமாக பெறப்பட்ட சொத்துக்கள் சட்டவிரோத தோற்றத்தை மறைக்க சட்டப்பூர்வமாக்கப்படுகின்றன. பயங்கரவாத நடவடிக்கைகளுக்கு வசதியாக மூலதனம் பயன்படுத்தப்படும்போது பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியுதவி ஏற்படுகிறது. Wwft இன் படி, நிறுவனங்கள் அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளிக்க கடமைப்பட்டுள்ளன. இந்த அறிக்கைகள் பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவிகளைக் கண்டறிந்து வழக்குத் தொடர பங்களிக்கின்றன. நெதர்லாந்தில் செயலில் உள்ள அமைப்புகளில் Wwft பெரும் தாக்கத்தை ஏற்படுத்துகிறது. பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி நடப்பதைத் தடுக்க நிறுவனங்கள் தீவிரமாக நடவடிக்கை எடுக்க வேண்டும். இந்த கட்டுரை Wwft இன் எல்லைக்குள் வரும் நிறுவனங்கள், Wwft இன் படி இந்த நிறுவனங்கள் எந்தக் கடமைகளைக் கொண்டுள்ளன மற்றும் நிறுவனங்கள் Wwft உடன் இணங்காதபோது ஏற்படும் விளைவுகள் என்ன என்பதைப் பற்றி விவாதிக்கும்.

டச்சு பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதி தடுப்பு சட்டம் விளக்கின

1. Wwft இன் எல்லைக்குள் வரும் நிறுவனங்கள்

சில நிறுவனங்கள் Wwft இன் விதிமுறைகளுக்கு இணங்க கடமைப்பட்டுள்ளன. ஒரு நிறுவனம் Wwft க்கு உட்பட்டதா என்பதை மதிப்பிடுவதற்காக, நிறுவனத்தின் வகை மற்றும் நிறுவனம் நிகழ்த்தும் நடவடிக்கைகள் ஆராயப்படுகின்றன. Wwft க்கு உட்பட்ட ஒரு நிறுவனம் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செய்ய அல்லது ஒரு பரிவர்த்தனையைப் புகாரளிக்க தேவைப்படலாம். பின்வரும் நிறுவனங்கள் Wwft க்கு உட்பட்டிருக்கலாம்:

  • பொருட்களை விற்பவர்கள்;
  • பொருட்கள் வாங்குதல் மற்றும் விற்பனை செய்வதில் இடைத்தரகர்கள்;
  • ரியல் எஸ்டேட் மதிப்பீட்டாளர்கள்;
  • ரியல் எஸ்டேட் முகவர்கள் மற்றும் ரியல் எஸ்டேட்டில் இடைத்தரகர்கள்;
  • பவுன்ஷாப் ஆபரேட்டர்கள் மற்றும் குடியேற்ற வழங்குநர்கள்;
  • நிதி நிறுவனங்கள்;
  • சுயாதீன வல்லுநர்கள்.[1]

பொருட்களை விற்பவர்கள்

பொருட்களின் விற்பனையாளர்கள் விற்க வேண்டிய பொருட்களின் விலை € 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டதாக இருக்கும்போது வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட கடமைப்பட்டுள்ளனர், மேலும் இந்த கட்டணம் ரொக்கமாக செய்யப்படுகிறது. கட்டணம் விதிமுறைகள் அல்லது ஒரே நேரத்தில் இடம் பெறுகிறதா என்பது முக்கியமல்ல. கப்பல்கள், வாகனங்கள் மற்றும் நகைகள் போன்ற குறிப்பிட்ட பொருட்களை விற்கும்போது € 25,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பணம் செலுத்தும் போது, ​​விற்பனையாளர் எப்போதும் இந்த பரிவர்த்தனையைப் புகாரளிக்க வேண்டும். பணம் ரொக்கமாக செய்யப்படாதபோது, ​​Wwft கடமை இல்லை. இருப்பினும், விற்பனையாளரின் வங்கிக் கணக்கில் ரொக்க வைப்பு என்பது பணமாக செலுத்தப்படுவதாகக் கருதப்படுகிறது.

பொருட்கள் வாங்குவதிலும் விற்பதிலும் இடைத்தரகர்கள்

சில பொருட்களை வாங்குவதில் அல்லது விற்பதில் நீங்கள் மத்தியஸ்தம் செய்தால், நீங்கள் Wwft க்கு உட்பட்டுள்ளீர்கள், மேலும் கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட கடமைப்பட்டுள்ளீர்கள். வாகனங்கள், கப்பல்கள், நகைகள், கலைப் பொருட்கள் மற்றும் பழம்பொருட்கள் விற்பனை மற்றும் கொள்முதல் ஆகியவை இதில் அடங்கும். செலுத்த வேண்டிய விலை எவ்வளவு உயர்ந்தது மற்றும் விலை ரொக்கமாக செலுத்தப்பட்டதா என்பது முக்கியமல்ல. Payment 25,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பணத்தை செலுத்தும் பரிவர்த்தனை நிகழும்போது, ​​இந்த பரிவர்த்தனை எப்போதும் புகாரளிக்கப்பட வேண்டும்.

ரியல் எஸ்டேட் மதிப்பீட்டாளர்கள்

ஒரு மதிப்பீட்டாளர் அசையாச் சொத்தை மதிப்பிடுகையில் மற்றும் பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி சம்பந்தப்பட்ட அசாதாரண உண்மைகள் மற்றும் சூழ்நிலைகளைக் கண்டறியும்போது, ​​இந்த பரிவர்த்தனை புகாரளிக்கப்பட வேண்டும். இருப்பினும், மதிப்பீட்டாளர்கள் வாடிக்கையாளர் சரியான விடாமுயற்சியுடன் நடத்த கடமைப்பட்டிருக்க மாட்டார்கள்.

ரியல் எஸ்டேட் முகவர்கள் மற்றும் ரியல் எஸ்டேட்டில் இடைத்தரகர்கள்

அசையாச் சொத்தை வாங்குவதற்கும் விற்பதற்கும் மத்தியஸ்தம் செய்யும் நபர்கள் Wwft க்கு உட்பட்டவர்கள், மேலும் ஒவ்வொரு பணிக்கும் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட வேண்டும். கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செய்ய வேண்டிய கடமை வாடிக்கையாளரின் எதிர் தரப்பினருக்கும் பொருந்தும். ஒரு பரிவர்த்தனையில் பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளித்தல் சம்பந்தப்பட்டிருக்கலாம் என்ற சந்தேகம் இருந்தால், இந்த பரிவர்த்தனை தெரிவிக்கப்பட வேண்டும். Trans 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகை ரொக்கமாகப் பெறப்படும் பரிவர்த்தனைகளுக்கும் இது பொருந்தும். இந்த தொகை ரியல் எஸ்டேட் முகவருக்கோ அல்லது மூன்றாம் தரப்பினருக்கோ என்பது முக்கியமல்ல.

பான்ஷாப் ஆபரேட்டர்கள் மற்றும் குடியேற்ற வழங்குநர்கள்

தொழில்முறை அல்லது வணிக உறுதிமொழிகளை வழங்கும் பான்ஷாப் ஆபரேட்டர்கள் ஒவ்வொரு பரிவர்த்தனையிலும் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட வேண்டும். ஒரு பரிவர்த்தனை அசாதாரணமானது என்றால், இந்த பரிவர்த்தனை புகாரளிக்கப்பட வேண்டும். Trans 25,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பரிவர்த்தனைகளுக்கும் இது பொருந்தும். ஒரு வணிக அல்லது தொழில்முறை அடிப்படையில் மூன்றாம் தரப்பினருக்கு ஒரு முகவரி அல்லது அஞ்சல் முகவரியைக் கிடைக்கச் செய்யும் வீட்டின் வழங்குநர்கள், ஒவ்வொரு வாடிக்கையாளருக்கும் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்த வேண்டும். குடியேற்றத்தை வழங்குவதில் பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி இருக்கலாம் என்று சந்தேகிக்கப்பட்டால், பரிவர்த்தனை தெரிவிக்கப்பட வேண்டும்.

நிதி நிறுவனங்கள்

நிதி நிறுவனங்களில் வங்கிகள், பரிமாற்ற அலுவலகங்கள், சூதாட்ட விடுதிகள், அறக்கட்டளை அலுவலகங்கள், முதலீட்டு நிறுவனங்கள் மற்றும் சில காப்பீட்டாளர்கள் உள்ளனர். இந்த நிறுவனங்கள் எப்போதும் கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்த வேண்டும், மேலும் அவை அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளிக்க வேண்டும். இருப்பினும், வெவ்வேறு விதிகள் வங்கிகளுக்கு பொருந்தக்கூடும்.

சுயாதீன வல்லுநர்கள்

சுயாதீன நிபுணர்களின் பிரிவில் பின்வரும் நபர்கள் உள்ளனர்: நோட்டரிகள், வழக்கறிஞர்கள், கணக்காளர்கள், வரி ஆலோசகர்கள் மற்றும் நிர்வாக அலுவலகங்கள். இந்த தொழில்முறை குழுக்கள் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட வேண்டும் மற்றும் அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளிக்க வேண்டும்.

மேலே குறிப்பிட்டுள்ள நிறுவனங்களால் மேற்கொள்ளப்படும் நடவடிக்கைகளுக்கு ஒத்த ஒரு தொழில்முறை அடிப்படையில் சுயாதீனமாக நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ளும் நிறுவனங்கள் அல்லது தொழில் வல்லுநர்களும் Wwft க்கு உட்பட்டிருக்கலாம். இதில் பின்வரும் செயல்பாடுகள் இருக்கலாம்:

  • மூலதன அமைப்பு, வணிக மூலோபாயம் மற்றும் தொடர்புடைய நடவடிக்கைகள் குறித்து நிறுவனங்களுக்கு ஆலோசனை வழங்குதல்;
  • நிறுவனங்களின் இணைப்புகள் மற்றும் கையகப்படுத்துதல் துறையில் ஆலோசனை மற்றும் சேவை வழங்கல்;
  • நிறுவனங்கள் அல்லது சட்ட நிறுவனங்களை நிறுவுதல் அல்லது நிர்வகித்தல்;
  • நிறுவனங்கள், சட்ட நிறுவனங்கள் அல்லது நிறுவனங்களில் பங்குகளை வாங்குவது அல்லது விற்பது;
  • நிறுவனங்கள் அல்லது சட்ட நிறுவனங்களின் முழு அல்லது பகுதி கையகப்படுத்தல்;
  • வரி தொடர்பான நடவடிக்கைகள்.

ஒரு நிறுவனம் Wwft க்கு உட்பட்டதா இல்லையா என்பதை தீர்மானிக்க, நிறுவனம் செய்யும் செயல்பாடுகளை மனதில் வைத்திருப்பது முக்கியம். ஒரு நிறுவனம் தகவல்களை மட்டுமே வழங்கினால், நிறுவனம் கொள்கை அடிப்படையில் Wwft க்கு உட்பட்டது அல்ல. ஒரு நிறுவனம் வாடிக்கையாளர்களுக்கு ஆலோசனைகளை வழங்கினால், அந்த நிறுவனம் Wwft க்கு உட்பட்டது. இருப்பினும், தகவல்களை வழங்குவதற்கும் ஆலோசனைகளை வழங்குவதற்கும் இடையே ஒரு மெல்லிய கோடு உள்ளது. மேலும், ஒரு நிறுவனம் ஒரு வாடிக்கையாளருடன் வணிக ஒப்பந்தத்தில் நுழைவதற்கு முன்பு கட்டாய வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சி நடைபெற வேண்டும். ஒரு நிறுவனம் ஆரம்பத்தில் ஒரு வாடிக்கையாளருக்கு தகவல் மட்டுமே வழங்கப்பட வேண்டும் என்று நினைக்கும் போது, ​​ஆனால் பின்னர் ஆலோசனைகள் வழங்கப்பட்டுள்ளன அல்லது வழங்கப்பட வேண்டும் என்று தோன்றும்போது, ​​முந்தைய கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்துவதற்கான கடமை பூர்த்தி செய்யப்படவில்லை. இந்த நடவடிக்கைகளுக்கு இடையிலான எல்லை மிகவும் தெளிவற்றதாக இருப்பதால், ஒரு நிறுவனத்தின் செயல்பாடுகளை Wwft க்கு உட்பட்ட நடவடிக்கைகள் மற்றும் Wwft க்கு உட்பட்ட செயல்பாடுகளாக பிரிப்பது மிகவும் ஆபத்தானது. கூடுதலாக, தனித்தனி நடவடிக்கைகள் Wwft க்கு உட்பட்டவை அல்ல, ஆனால் இந்த நடவடிக்கைகள் ஒன்றிணைக்கப்படும்போது Wwft கடமையாகும். எனவே உங்கள் நிறுவனம் Wwft க்கு உட்பட்டதா இல்லையா என்பதை முன்கூட்டியே தீர்மானிக்க வேண்டியது அவசியம்.

சில சூழ்நிலைகளில், ஒரு நிறுவனம் Wwft ஐ விட டச்சு அறக்கட்டளை அலுவலக மேற்பார்வை சட்டத்தின் (Wtt) எல்லைக்குள் வரக்கூடும். கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் Wtt கடுமையான தேவைகளைக் கொண்டுள்ளது மற்றும் Wtt க்கு உட்பட்ட நிறுவனங்கள் அவற்றின் செயல்பாடுகளை நடத்துவதற்கு அனுமதி தேவை. Wtt இன் கூற்றுப்படி, குடியேற்றத்தை வழங்கும் நிறுவனங்கள் மற்றும் கூடுதல் நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்ளும் நிறுவனங்கள் Wtt க்கு உட்பட்டவை. இந்த கூடுதல் நடவடிக்கைகள் சட்ட ஆலோசனைகளை வழங்குதல், வரி அறிவிப்புகளை கவனித்தல், வருடாந்திர கணக்குகளை உருவாக்குதல், மதிப்பீடு செய்தல் மற்றும் கண்காணித்தல் அல்லது நிர்வாகத்தை பராமரித்தல் அல்லது ஒரு நிறுவனம் அல்லது சட்ட நிறுவனத்திற்கு ஒரு இயக்குநரைப் பெறுதல் தொடர்பான நடவடிக்கைகளை நடத்துதல். நடைமுறையில், குடியேற்றத்தை வழங்குதல் மற்றும் கூடுதல் நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வது பெரும்பாலும் இரண்டு வெவ்வேறு நிறுவனங்களால் நிர்வகிக்கப்படுகிறது, இந்த நிறுவனங்கள் Wtt இன் எல்லைக்குள் வராது என்பதை உறுதிப்படுத்த. இருப்பினும், திருத்தப்பட்ட Wtt நடைமுறைக்கு வரும்போது இது இனி சாத்தியமில்லை. இந்த சட்டமன்றத் திருத்தம் நடைமுறைக்கு வந்தபின், குடியேற்றத்தை நிரூபிக்கும் நிறுவனங்களும், இரண்டு நிறுவனங்களுக்கிடையில் கூடுதல் நடவடிக்கைகளை மேற்கொள்வதும் Wtt க்கு உட்பட்டதாக இருக்கும். இது கூடுதல் செயல்பாடுகளைத் தாங்களே நடத்தும் நிறுவனங்களைப் பற்றியது, ஆனால் வாடிக்கையாளரை வழங்குதல் அல்லது குடியேற்றம் (அல்லது நேர்மாறாக) மற்றும் ஒரு நிறுவனத்தை பல்வேறு தரப்பினருடன் தொடர்புகொள்வதன் மூலம் இடைத்தரகர்களாக செயல்படும் நிறுவனங்களை வேறொரு நிறுவனத்திற்கு பரிந்துரைக்கவும். கூடுதல் நடவடிக்கைகள்.[2] எந்தச் சட்டம் அவர்களுக்குப் பொருந்தும் என்பதைத் தீர்மானிக்க, நிறுவனங்கள் அவற்றின் செயல்பாடுகள் குறித்து நல்ல கண்ணோட்டத்தைக் கொண்டிருப்பது முக்கியம்.

2. வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சி

Wwft இன் கூற்றுப்படி, Wwft க்கு உட்பட்ட ஒரு நிறுவனம் கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட வேண்டும். நிறுவனம் வாடிக்கையாளருடன் வணிக ஒப்பந்தத்தில் நுழைவதற்கு முன்பும், சேவைகள் வழங்கப்படுவதற்கு முன்பும் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சி செய்யப்பட வேண்டும். கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சி, மற்றவற்றுடன், ஒரு நிறுவனம் தனது வாடிக்கையாளர்களின் அடையாளத்தை கோர வேண்டும், இந்த தகவலை சரிபார்க்க வேண்டும், பதிவு செய்ய வேண்டும் மற்றும் அதை ஐந்து ஆண்டுகளாக வைத்திருக்க வேண்டும்.

Wwft இன் படி வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சி ஆபத்து சார்ந்ததாகும். இதன் பொருள், ஒரு நிறுவனம் தனது சொந்த நிறுவனத்தின் தன்மை மற்றும் அளவு மற்றும் குறிப்பிட்ட வணிக உறவு அல்லது கணக்கில் பரிவர்த்தனை தொடர்பான அபாயங்கள் குறித்து அபாயங்களை எடுக்க வேண்டும். உரிய விடாமுயற்சியின் தீவிரம் இந்த அபாயங்களுக்கு ஏற்ப இருக்க வேண்டும்.[3] Wwft மூன்று நிலை கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் செயல்படுகிறது: நிலையான, எளிமைப்படுத்தப்பட்ட மற்றும் மேம்படுத்தப்பட்ட. அபாயங்களின் அடிப்படையில், மேற்கூறிய கிளையண்டில் எந்த விடாமுயற்சியுடன் செய்யப்பட வேண்டும் என்பதை ஒரு நிறுவனம் தீர்மானிக்க வேண்டும். நிலையான சந்தர்ப்பங்களில் மேற்கொள்ளப்பட வேண்டிய கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியின் இடர் அடிப்படையிலான விளக்கத்திற்கு கூடுதலாக, ஒரு இடர் மதிப்பீடு எளிமைப்படுத்தப்பட்ட அல்லது மேம்படுத்தப்பட்ட கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் செயல்படுவதற்கான ஒரு காரணியாகவும் நிரூபிக்கப்படலாம். அபாயங்களை மதிப்பிடும்போது, ​​பின்வரும் புள்ளிகள் கணக்கில் எடுத்துக்கொள்ளப்பட வேண்டும்: வாடிக்கையாளர்கள், நிறுவனங்கள் செயல்படும் நாடுகள் மற்றும் புவியியல் காரணங்கள் மற்றும் வழங்கப்பட்ட தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள்.[4]

பரிவர்த்தனையின் ஆபத்து-உணர்திறனுடன் கிளையன்ட் சரியான விடாமுயற்சியுடன் சமநிலைப்படுத்த நிறுவனங்கள் எந்த நடவடிக்கைகளை எடுக்க வேண்டும் என்பதை Wwft குறிப்பிடவில்லை. எவ்வாறாயினும், எந்த தீவிரமான கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் செய்யப்பட வேண்டும் என்பதை தீர்மானிக்க நிறுவனங்கள் ஆபத்து அடிப்படையிலான நடைமுறைகளை நிறுவுவது முக்கியத்துவம் வாய்ந்தது. எடுத்துக்காட்டாக, பின்வரும் நடவடிக்கைகளை செயல்படுத்தலாம்: ஆபத்து மேட்ரிக்ஸை நிறுவுதல், இடர் கொள்கை அல்லது சுயவிவரத்தை உருவாக்குதல், கிளையன்ட் ஏற்றுக்கொள்வதற்கான நடைமுறைகளை நிறுவுதல், உள் கட்டுப்பாட்டு நடவடிக்கைகள் அல்லது இந்த நடவடிக்கைகளின் சேர்க்கை. மேலும், கோப்பு நிர்வாகத்தை மேற்கொள்ளவும், அனைத்து பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் அதனுடன் தொடர்புடைய இடர் மதிப்பீடுகளின் பதிவையும் வைத்திருக்க பரிந்துரைக்கப்படுகிறது. Wwft தொடர்பாக பொறுப்பான அதிகாரம், நிதி புலனாய்வு பிரிவு (FIU), பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி தொடர்பாக ஒரு நிறுவனத்தை அதன் அடையாளம் மற்றும் மதிப்பீட்டை வழங்குமாறு கோரலாம். அத்தகைய வேண்டுகோளுக்கு இணங்க ஒரு நிறுவனம் கடமைப்பட்டுள்ளது.[5] Wwft இல் சுட்டிகள் உள்ளன, அவை எந்த தீவிரத்தன்மை கொண்ட கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் நடத்தப்பட வேண்டும் என்பதைக் குறிக்கும்.

2.1 நிலையான வாடிக்கையாளர் காரணமாக விடாமுயற்சி

பொதுவாக, நிறுவனங்கள் நிலையான வாடிக்கையாளர் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் செயல்பட வேண்டும். இந்த விடாமுயற்சி பின்வரும் கூறுகளைக் கொண்டுள்ளது:

  • கிளையண்டின் அடையாளத்தை தீர்மானித்தல், சரிபார்ப்பு மற்றும் பதிவு செய்தல்;
  • அல்டிமேட் பயனாளி உரிமையாளரின் (யுபிஓ) அடையாளத்தை தீர்மானித்தல், சரிபார்ப்பு மற்றும் பதிவு செய்தல்;
  • பணி மற்றும் பரிவர்த்தனையின் நோக்கம் மற்றும் தன்மையை தீர்மானித்தல் மற்றும் பதிவு செய்தல்.

வாடிக்கையாளரின் அடையாளம்

சேவைகள் யாருக்கு வழங்கப்படுகின்றன என்பதை அறிய, நிறுவனம் தனது சேவைகளை வழங்கத் தொடங்குவதற்கு முன்பு வாடிக்கையாளரின் அடையாளம் தீர்மானிக்கப்பட வேண்டும். வாடிக்கையாளரை அடையாளம் காண, கிளையன்ட் தனது அடையாள விவரங்களைக் கேட்க வேண்டும். பின்னர், கிளையண்டின் அடையாளம் சரிபார்க்கப்பட வேண்டும். இயற்கையான நபருக்கு, அசல் பாஸ்போர்ட், ஓட்டுநர் உரிமம் அல்லது அடையாள அட்டையை கோருவதன் மூலம் இந்த சரிபார்ப்பைச் செய்யலாம். சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களாக இருக்கும் வாடிக்கையாளர்கள் வர்த்தக பதிவேட்டில் இருந்து அல்லது பிற நம்பகமான ஆவணங்கள் அல்லது சர்வதேச போக்குவரத்தில் வழக்கமாக இருக்கும் தரவிலிருந்து ஒரு சாற்றை வழங்குமாறு கோரப்பட வேண்டும். இந்த தகவலை நிறுவனம் ஐந்து ஆண்டுகளாக வைத்திருக்க வேண்டும்.

அடையாளம் யுபிஓ

வாடிக்கையாளர் ஒரு சட்டபூர்வமான நபர், கூட்டாண்மை, அடித்தளம் அல்லது நம்பிக்கை என்றால், யுபிஓ அடையாளம் காணப்பட்டு சரிபார்க்கப்பட வேண்டும். சட்டப்பூர்வ நபரின் யுபிஓ ஒரு இயல்பான நபர்:

  • வாடிக்கையாளரின் மூலதனத்தில் 25% க்கும் அதிகமான வட்டியைக் கொண்டுள்ளது; அல்லது
  • வாடிக்கையாளரின் பங்குதாரர்களின் பொதுக் கூட்டத்தில் 25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பங்குகள் அல்லது வாக்களிக்கும் உரிமைகளைப் பயன்படுத்தலாம்; அல்லது
  • ஒரு கிளையண்டில் உண்மையான கட்டுப்பாட்டைக் கொண்டிருக்க முடியும்; அல்லது
  • ஒரு அடித்தளம் அல்லது நம்பிக்கையின் சொத்துகளில் 25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பயனாளிகள்; அல்லது
  • வாடிக்கையாளர்களின் சொத்துகளில் 25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவற்றில் சிறப்பு கட்டுப்பாடு உள்ளது.

கூட்டாட்சியின் யுபிஓ என்பது கூட்டாளர் கலைக்கப்பட்டவுடன், 25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட சொத்துக்களில் ஒரு பங்கிற்கு உரிமை பெற்றவர் அல்லது 25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட இலாபங்களில் பங்கு பெற தகுதியுடையவர். ஒரு நம்பிக்கையுடன், சரிசெய்தல் (கள்) மற்றும் அறங்காவலர் (கள்) அடையாளம் காணப்பட வேண்டும்.

UBO இன் அடையாளம் தீர்மானிக்கப்படும்போது, ​​இந்த அடையாளம் சரிபார்க்கப்பட வேண்டும். பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி தொடர்பான அபாயங்களை ஒரு நிறுவனம் மதிப்பிட வேண்டும்; இந்த அபாயங்களுக்கு ஏற்ப UBO இன் சரிபார்ப்பு நடைபெற வேண்டும். இது ஆபத்து அடிப்படையிலான சரிபார்ப்பு என்று அழைக்கப்படுகிறது. சரிபார்ப்பின் மிக ஆழமான வடிவம், பொது பதிவேடுகளில் அல்லது பிற நம்பகமான ஆதாரங்களில் செயல்கள், ஒப்பந்தங்கள் மற்றும் பதிவுகள் போன்ற அடிப்படை ஆவணங்களின் மூலம் தீர்மானிக்கப்படுவது, கேள்விக்குரிய யுபிஓ உண்மையில் 25% அல்லது அதற்கு மேற்பட்டவர்களுக்கு அங்கீகாரம் அளித்துள்ளது. பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி தொடர்பாக அதிக ஆபத்து இருக்கும்போது இந்த தகவலைக் கோரலாம். குறைந்த ஆபத்து இருக்கும்போது, ​​ஒரு நிறுவனம் கிளையன்ட் ஒரு யுபிஓ-அறிவிப்பில் கையெழுத்திட முடியும். இந்த அறிவிப்பில் கையொப்பமிடுவதன் மூலம், வாடிக்கையாளர் UBO இன் அடையாளத்தின் சரியான தன்மையை உறுதிப்படுத்துகிறார்.

பணி அல்லது பரிவர்த்தனையின் நோக்கம் மற்றும் தன்மை

நிறுவனங்கள் ஒரு வணிக உறவு அல்லது பரிவர்த்தனையின் பின்னணி மற்றும் நோக்கம் குறித்து ஆராய்ச்சி செய்ய வேண்டும். இது நிறுவனங்களின் சேவைகள் பணமோசடிக்கு அல்லது பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதற்கு பயன்படுத்தப்படுவதைத் தடுக்க வேண்டும். பணி அல்லது பரிவர்த்தனையின் தன்மை குறித்த விசாரணை ஆபத்து அடிப்படையிலானதாக இருக்க வேண்டும்.[6] பணி அல்லது பரிவர்த்தனையின் தன்மை தீர்மானிக்கப்படும்போது, ​​இது ஒரு பதிவேட்டில் பதிவு செய்யப்பட வேண்டும்.

2.2 எளிமையான கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சி

எளிமையான கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் நடத்துவதன் மூலம் ஒரு நிறுவனம் Wwft உடன் இணங்குகிறது. ஏற்கனவே விவாதித்தபடி, கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்துவதன் தீவிரம் ஆபத்து பகுப்பாய்வின் அடிப்படையில் தீர்மானிக்கப்படும். இந்த பகுப்பாய்வு பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி ஆகியவற்றின் ஆபத்து குறைவாக இருப்பதைக் காட்டினால், எளிமைப்படுத்தப்பட்ட வாடிக்கையாளர் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் செய்ய முடியும். Wwft இன் கூற்றுப்படி, வாடிக்கையாளர் ஒரு வங்கி, ஆயுள் காப்பீட்டாளர் அல்லது பிற நிதி நிறுவனம், பட்டியலிடப்பட்ட நிறுவனம் அல்லது ஐரோப்பிய ஒன்றிய அரசாங்க நிறுவனம் என்றால் எளிமைப்படுத்தப்பட்ட கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சி எந்தவொரு சந்தர்ப்பத்திலும் போதுமானது. இதுபோன்ற சந்தர்ப்பங்களில், வாடிக்கையாளரின் அடையாளம் மற்றும் பரிவர்த்தனையின் நோக்கம் மற்றும் தன்மை ஆகியவற்றை மட்டுமே 2.1 இல் விவரிக்கப்பட்டுள்ளபடி தீர்மானித்து பதிவு செய்ய வேண்டும். இந்த வழக்கில் கிளையண்டின் சரிபார்ப்பு மற்றும் யுபிஓ அடையாளம் மற்றும் சரிபார்ப்பு தேவையில்லை.

2.3 மேம்பட்ட கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சி

மேம்பட்ட கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சியுடன் நடத்தப்பட வேண்டும். பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி அபாயம் அதிகமாக இருக்கும்போது இதுதான். Wwft இன் படி, மேம்பட்ட கிளையன்ட் காரணமாக விடாமுயற்சி பின்வரும் சூழ்நிலைகளில் நடத்தப்பட வேண்டும்:

  • முன்கூட்டியே, பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி அதிகரிக்கும் ஆபத்து இருப்பதாக சந்தேகம் உள்ளது;
  • வாடிக்கையாளர் அடையாளத்தில் உடல் ரீதியாக இல்லை;
  • வாடிக்கையாளர் அல்லது யுபிஓ ஒரு அரசியல் ரீதியாக வெளிப்படும் நபர்.

பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி அதிகரிக்கும் அபாயம் இருப்பதாக சந்தேகம்

பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதற்கான அதிக ஆபத்து இருப்பதாக இடர் பகுப்பாய்வு காண்பிக்கும் போது, ​​மேம்பட்ட வாடிக்கையாளர் காரணமாக விடாமுயற்சி செய்யப்பட வேண்டும். இந்த மேம்பட்ட கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியானது வாடிக்கையாளரிடமிருந்து நல்ல நடத்தைக்கான சான்றிதழைக் கோருவதன் மூலம், இயக்குநர்கள் மற்றும் பிரதிநிதிகள் குழுவின் அதிகாரிகள் மற்றும் செயல்பாடுகளை மேலும் ஆராய்வதன் மூலம் அல்லது வங்கியின் கோரிக்கை உட்பட நிதிகளின் தோற்றம் மற்றும் இலக்கை விசாரிப்பதன் மூலம் நடத்த முடியும். அறிக்கைகள். எடுக்க வேண்டிய நடவடிக்கைகள் நிலைமையைப் பொறுத்தது.

வாடிக்கையாளர் அடையாளத்தில் உடல் ரீதியாக இல்லை

ஒரு வாடிக்கையாளர் அடையாளத்தில் உடல் ரீதியாக இல்லாவிட்டால், இது பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவிக்கு அதிக ஆபத்தை விளைவிக்கும். அவ்வாறான நிலையில், இந்த குறிப்பிட்ட அபாயத்தை ஈடுசெய்ய நடவடிக்கைகள் எடுக்கப்பட வேண்டும். எந்த ஆபத்தை நிறுவனங்கள் ஈடுசெய்ய வேண்டும் என்பதை Wwft குறிக்கிறது:

  • கூடுதல் ஆவணங்கள், தரவு அல்லது தகவலின் அடிப்படையில் வாடிக்கையாளரை அடையாளம் காண்பது (எடுத்துக்காட்டாக பாஸ்போர்ட் அல்லது அப்போஸ்தலர்களின் அறிவிக்கப்பட்ட நகல்);
  • சமர்ப்பிக்கப்பட்ட ஆவணங்களின் நம்பகத்தன்மையை மதிப்பிடுதல்;
  • வணிக உறவு அல்லது பரிவர்த்தனை தொடர்பான முதல் கட்டணம் வாடிக்கையாளரின் கணக்கின் சார்பாக அல்லது செலவில் ஒரு உறுப்பினர் மாநிலத்தில் பதிவு செய்யப்பட்ட அலுவலகத்தைக் கொண்ட வங்கியுடன் அல்லது ஒரு நியமிக்கப்பட்ட மாநிலத்தில் உள்ள வங்கியுடன் செய்யப்படுவதை உறுதிசெய்கிறது. இந்த மாநிலத்தில் வணிகத்தை நடத்துவதற்கான உரிமம்.

ஒரு அடையாள கட்டணம் செலுத்தப்பட்டால், பெறப்பட்ட அடையாளத்தைப் பற்றி நாங்கள் பேசுகிறோம். இதன் பொருள், ஒரு நிறுவனம் முன்னர் நிகழ்த்திய கிளையன்ட் தரவின் விடாமுயற்சியின் தரவைப் பயன்படுத்தலாம். அடையாளம் காணப்படுவது அனுமதிக்கப்படுகிறது, ஏனெனில் அடையாளக் கட்டணம் செலுத்தும் வங்கி Wwft க்கு உட்பட்ட ஒரு நிறுவனம் அல்லது மற்றொரு உறுப்பு மாநிலத்தில் இதே போன்ற மேற்பார்வைக்கு உட்பட்டது. கொள்கையளவில், இந்த அடையாளக் கட்டணத்தை செயல்படுத்தும்போது வாடிக்கையாளர் ஏற்கனவே வங்கியால் அடையாளம் காணப்பட்டுள்ளார்.

வாடிக்கையாளர் அல்லது யுபிஓ ஒரு அரசியல் ரீதியாக வெளிப்படும் நபர்

அரசியல் ரீதியாக வெளிப்படும் நபர்கள் (PEP கள்) நெதர்லாந்திலோ அல்லது வெளிநாட்டிலோ ஒரு முக்கிய அரசியல் பதவியில் இருப்பவர்கள் அல்லது ஒரு வருடம் முன்பு வரை அத்தகைய பதவியை வகித்தவர்கள், மற்றும்

  • வெளிநாட்டில் வாழ்க (அவர்களுக்கு டச்சு தேசியம் அல்லது வேறு தேசியம் இருக்கிறதா இல்லையா என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல்);

OR

  • நெதர்லாந்தில் வாழ்கிறார்கள், ஆனால் டச்சு தேசியம் இல்லை.

ஒரு நபர் ஒரு PEP ஆக இருக்கிறாரா என்பது வாடிக்கையாளருக்காகவும் வாடிக்கையாளரின் எந்தவொரு UBO க்கும் விசாரிக்கப்பட வேண்டும். பின்வரும் நபர்கள் எந்தவொரு சந்தர்ப்பத்திலும் PEP இன்:

  • அரச தலைவர்கள், அரசாங்கத் தலைவர்கள், அமைச்சர்கள் மற்றும் மாநில செயலாளர்கள்;
  • நாடாளுமன்ற உறுப்பினர்கள்;
  • உயர் நீதித்துறை அதிகாரிகளின் உறுப்பினர்கள்;
  • மத்திய வங்கிகளின் தணிக்கை அலுவலகங்கள் மற்றும் மேலாண்மை வாரியங்களின் உறுப்பினர்கள்;
  • தூதர்கள், சார்ஜ் டி ஆஃபைர்ஸ் மற்றும் மூத்த இராணுவ அதிகாரிகள்;
  • நிர்வாக அமைப்புகளின் உறுப்பினர்கள், நிர்வாக மற்றும் மேற்பார்வை;
  • பொது நிறுவனங்களின் உறுப்புகள்;
  • உடனடி குடும்ப உறுப்பினர்கள் அல்லது மேற்கண்ட நபர்களின் நெருங்கிய கூட்டாளிகள்.[7]

ஒரு PEP ஈடுபடும்போது, ​​பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவியின் அதிக ஆபத்தை போதுமான அளவு குறைக்கவும் கட்டுப்படுத்தவும் நிறுவனம் கூடுதல் தரவுகளை சேகரித்து சரிபார்க்க வேண்டும்.[8]

3. அசாதாரண பரிவர்த்தனை அறிக்கை

கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சி முடிந்ததும், முன்மொழியப்பட்ட பரிவர்த்தனை அசாதாரணமானதா என்பதை நிறுவனம் தீர்மானிக்க வேண்டும். இதுபோன்றால், பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி இருக்கலாம் என்றால், பரிவர்த்தனை தெரிவிக்கப்பட வேண்டும்.

கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சி சட்டத்தால் பரிந்துரைக்கப்பட்ட தரவை வழங்கவில்லை என்றால் அல்லது பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவியில் ஈடுபடுவதற்கான அறிகுறிகள் இருந்தால், பரிவர்த்தனை FIU க்கு தெரிவிக்கப்பட வேண்டும். இது Wwft இன் படி. அசாதாரண பரிவர்த்தனை உள்ளதா என்பதை எந்த நிறுவனங்கள் தீர்மானிக்க முடியும் என்பதன் அடிப்படையில் டச்சு அதிகாரிகள் அகநிலை மற்றும் புறநிலை அறிகுறிகளை நிறுவியுள்ளனர். குறிகாட்டிகளில் ஒன்று சிக்கலில் இருந்தால், பரிவர்த்தனை அசாதாரணமானது என்று கருதப்படுகிறது. இந்த பரிவர்த்தனை விரைவில் FIU க்கு தெரிவிக்கப்பட வேண்டும். பின்வரும் குறிகாட்டிகள் நிறுவப்பட்டுள்ளன:

அகநிலை குறிகாட்டிகள்

  1. ஒரு பரிவர்த்தனையில் நிறுவனம் பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவியுடன் தொடர்புடையது என்று கருதுவதற்கு காரணம் உள்ளது. பல்வேறு ஆபத்து நாடுகளும் நிதி நடவடிக்கை பணிக்குழுவால் அடையாளம் காணப்பட்டுள்ளன.

குறிக்கோள் குறிகாட்டிகள்

  1. பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி தொடர்பாக காவல்துறை அல்லது பொது வழக்கு விசாரணை சேவைக்கு தெரிவிக்கப்படும் பரிவர்த்தனைகளும் FIU க்கு தெரிவிக்கப்பட வேண்டும்; எல்லாவற்றிற்கும் மேலாக, இந்த பரிவர்த்தனைகள் பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவியுடன் தொடர்புடையதாக இருக்கலாம் என்ற அனுமானம் உள்ளது.
  2. பணமோசடி தடுப்பு மற்றும் பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதில் மூலோபாய குறைபாடுகளைக் கொண்ட ஒரு மாநிலமாக மந்திரி ஒழுங்குமுறை மூலம் நியமிக்கப்பட்ட ஒரு மாநிலத்தில் வசிக்கும் அல்லது அதன் பதிவு செய்யப்பட்ட முகவரியைக் கொண்ட ஒரு (சட்டபூர்வமான) நபரின் அல்லது நன்மைக்காக ஒரு பரிவர்த்தனை.
  3. ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட வாகனங்கள், கப்பல்கள், கலைப் பொருட்கள் அல்லது நகைகள் ஒரு (பகுதி) ரொக்கக் கட்டணத்திற்காக விற்கப்படும் ஒரு பரிவர்த்தனை, அதில் ரொக்கமாக செலுத்த வேண்டிய தொகை € 25,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டது.
  4. € 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கான பரிவர்த்தனை, இதில் பண பரிமாற்றம் மற்றொரு நாணயத்திற்காக அல்லது சிறியதாக இருந்து பெரிய பிரிவுகளுக்கு நடைபெறுகிறது.
  5. கிரெடிட் கார்டு அல்லது முன்பே செலுத்திய கட்டண கருவிக்கு ஆதரவாக € 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு ரொக்க வைப்பு.
  6. Credit 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு ஒரு பரிவர்த்தனை தொடர்பாக கிரெடிட் கார்டு அல்லது முன்கூட்டியே செலுத்திய கட்டண கருவியைப் பயன்படுத்துதல்.
  7. € 15,000 அல்லது அதற்கும் அதிகமான தொகைக்கான பரிவர்த்தனை, நிறுவனத்திற்கு ரொக்கமாகவோ அல்லது பணம் மூலமாகவோ, காசோலைகளைத் தாங்கியவருடன், முன்கூட்டியே செலுத்திய கருவியுடன் அல்லது இதேபோன்ற கட்டண வழிமுறைகளுடன் செலுத்தப்படுகிறது.
  8. ஒரு பரிவர்த்தனையில் ஒரு நல்ல அல்லது பல பொருட்கள் ஒரு பவுன்ஷாப்பின் கட்டுப்பாட்டின் கீழ் கொண்டுவரப்படுகின்றன, இதன் மூலம் பவுன்ஷாப் மூலம் பரிமாற்றம் € 25,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்டதாக இருக்கும்.
  9. € 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கான பரிவர்த்தனை, நிறுவனத்திற்கு ரொக்கமாகவோ அல்லது காசோலைகளுடனோ, முன்கூட்டியே செலுத்திய கருவி அல்லது வெளிநாட்டு நாணயத்திலோ செலுத்தப்படுகிறது.
  10. நாணயங்கள், ரூபாய் நோட்டுகள் அல்லது பிற மதிப்புமிக்க பொருட்களை € 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு டெபாசிட் செய்தல்.
  11. G 15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு ஜிரோ கட்டண பரிவர்த்தனை.
  12. W 2,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு ஒரு பணப் பரிமாற்றம், இந்த இடமாற்றத்திற்கான தீர்வை விட்டு வெளியேறும் ஒரு நிறுவனத்திடமிருந்து பண பரிமாற்றத்தைப் பற்றி கவலைப்படாவிட்டால், அசாதாரண பரிவர்த்தனையைப் புகாரளிக்கும் கடமைக்கு உட்பட்ட, Wwft இலிருந்து பெறப்பட்டது.[9]

எல்லா குறிகாட்டிகளும் எல்லா நிறுவனங்களுக்கும் பொருந்தாது. இது நிறுவனத்திற்கு எந்த குறிகாட்டிகள் பொருந்தும் நிறுவனத்தின் வகையைப் பொறுத்தது. மேலே விவரிக்கப்பட்ட ஒரு பரிவர்த்தனை ஒரு குறிப்பிட்ட நிறுவனத்தில் நடைபெறும் போது, ​​இது ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையாகக் கருதப்படுகிறது. இந்த பரிவர்த்தனை FIU க்கு தெரிவிக்கப்பட வேண்டும். FIU இந்த அறிக்கையை ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனை அறிக்கையாக பதிவு செய்கிறது. அசாதாரண பரிவர்த்தனை சந்தேகத்திற்குரியதா என்பதை FIU மதிப்பிடுகிறது, மேலும் இது ஒரு குற்றவியல் விசாரணை ஆணையம் அல்லது பாதுகாப்பு சேவையால் விசாரிக்கப்பட வேண்டும்.

4. ஆள்மாறாட்ட

ஒரு நிறுவனம் FIU க்கு ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையைப் புகாரளித்தால், இந்த அறிக்கை இழப்பீடு அளிக்கிறது. Wwft இன் கூற்றுப்படி, ஒரு அறிக்கையின் சூழலில் நல்ல நம்பிக்கையுடன் FIU க்கு வழங்கப்பட்ட தரவு அல்லது தகவல்கள், பணமோசடி குறித்த சந்தேகம் தொடர்பாக அறிக்கை செய்த நிறுவனத்தின் விசாரணை அல்லது வழக்கு விசாரணையின் அடிப்படையாகவோ அல்லது நோக்கத்திற்காகவோ செயல்பட முடியாது. அல்லது இந்த நிறுவனத்தின் பயங்கரவாத நிதியுதவி. மேலும், இந்தத் தரவுகள் குற்றச்சாட்டுகளாக செயல்பட முடியாது. இது ஒரு நிறுவனத்தால் FIU க்கு வழங்கப்பட்ட தரவிற்கும் பொருந்தும், இது Wwft இலிருந்து பெறப்பட்டதைப் புகாரளிக்கும் கடமைக்கு இணங்க வேண்டும் என்ற நியாயமான அனுமானத்தில். இதன் பொருள், ஒரு நிறுவனம் ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனை அறிக்கையின் பின்னணியில், FIU க்கு வழங்கிய தகவல்களை, பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி தொடர்பான குற்றவியல் விசாரணையில் நிறுவனத்திற்கு எதிராக பயன்படுத்த முடியாது. இந்த இழப்பீடு FIU க்கு தரவு மற்றும் தகவல்களை வழங்கிய நிறுவனத்தில் பணிபுரியும் நபர்களுக்கும் பொருந்தும். ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையை நல்ல நம்பிக்கையுடன் புகாரளிப்பதன் மூலம், குற்றவியல் இழப்பீடு வழங்கப்படுகிறது.

மேலும், ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையைப் புகாரளித்த அல்லது Wwft இன் அடிப்படையில் கூடுதல் தகவல்களை வழங்கிய ஒரு நிறுவனம் இதன் விளைவாக மூன்றாம் தரப்பினர் சந்தித்த எந்தவொரு சேதத்திற்கும் பொறுப்பல்ல. அசாதாரண பரிவர்த்தனையின் அறிக்கையின் விளைவாக ஒரு வாடிக்கையாளர் அனுபவிக்கும் சேதத்திற்கு ஒரு நிறுவனத்தை பொறுப்பேற்க முடியாது என்பதே இதன் பொருள். எனவே, ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையைப் புகாரளிக்கும் கடமைக்கு இணங்குவதன் மூலம், நிறுவனத்திற்கும் சிவில் இழப்பீடு வழங்கப்படுகிறது. அசாதாரண பரிவர்த்தனையைப் புகாரளித்த அல்லது தகவல்களை FIU க்கு வழங்கிய நிறுவனத்தில் பணிபுரியும் நபர்களுக்கும் இந்த சிவில் இழப்பீடு பொருந்தும்.

5. Wwft இலிருந்து பெறப்பட்ட பிற கடமைகள்

கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்துவதற்கும், அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளை FIU க்கு புகாரளிப்பதற்கும் கூடுதலாக, Wwft ரகசியத்தன்மையின் கடமையும் நிறுவனங்களுக்கான பயிற்சி கடமையும் கொண்டுள்ளது.

ரகசியத்தன்மையின் கடமை

இரகசியத்தன்மையின் கடப்பாடு, ஒரு நிறுவனம் FIU க்கு ஒரு அறிக்கை மற்றும் பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவி ஒரு பரிவர்த்தனையில் ஈடுபட்டுள்ளது என்ற சந்தேகம் பற்றி யாருக்கும் தெரிவிக்க முடியாது என்பதாகும். இது தொடர்பான வாடிக்கையாளருக்கு தெரிவிக்க நிறுவனம் தடைசெய்யப்பட்டுள்ளது. இதற்குக் காரணம், அசாதாரண பரிவர்த்தனை குறித்து எஃப்.ஐ.யு விசாரணையைத் தொடங்கும். ஆராய்ச்சி செய்யப்படும் கட்சிகளுக்கு, எடுத்துக்காட்டாக, ஆதாரங்களை அப்புறப்படுத்துவதற்கான வாய்ப்பு வழங்கப்படுவதைத் தடுக்க ரகசியத்தன்மையின் கடமை நிறுவப்பட்டுள்ளது.

பயிற்சி கடமை

Wwft இன் படி, நிறுவனங்களுக்கு ஒரு பயிற்சி கடமை உள்ளது. இந்த பயிற்சி கடமை, நிறுவனத்தின் ஊழியர்கள் Wwft இன் விதிமுறைகளை நன்கு அறிந்திருக்க வேண்டும், இது அவர்களின் கடமைகளின் செயல்திறனுக்கு பொருத்தமானது என்பதால். ஊழியர்கள் சரியான விடாமுயற்சியுடன் ஒழுங்காக நடத்துவதற்கும் அசாதாரண பரிவர்த்தனையை அங்கீகரிப்பதற்கும் ஊழியர்கள் இருக்க வேண்டும். இதை அடைவதற்கு அவ்வப்போது பயிற்சி பின்பற்றப்பட வேண்டும்.

6. Wwft உடன் இணங்காததன் விளைவுகள்

பல்வேறு கடமைகள் Wwft இலிருந்து பெறப்படுகின்றன: கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்துதல், அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளித்தல், இரகசியத்தன்மையின் கடமை மற்றும் பயிற்சி கடமை. பல்வேறு தரவுகளும் பதிவு செய்யப்பட்டு சேமிக்கப்பட வேண்டும், மேலும் ஒரு நிறுவனம் பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி அபாயத்தைக் குறைக்க நடவடிக்கை எடுக்க வேண்டும்.

ஒரு நிறுவனம் மேலே பட்டியலிடப்பட்ட கடமைகளுக்கு இணங்கவில்லை என்றால், நடவடிக்கைகள் எடுக்கப்படும். நிறுவனத்தின் வகையைப் பொறுத்து, Wwft உடன் இணங்குவதற்கான மேற்பார்வை வரி அதிகாரிகள் / பணியக மேற்பார்வை Wwft, டச்சு மத்திய வங்கி, நிதி சந்தைகளுக்கான டச்சு ஆணையம், நிதி மேற்பார்வை அலுவலகம் அல்லது டச்சு பார் சங்கம் ஆகியவற்றால் மேற்கொள்ளப்படுகிறது. இந்த மேற்பார்வையாளர்கள் Wwft இன் விதிமுறைகளுக்கு ஒரு நிறுவனம் சரியாக இணங்குகிறதா என்பதை சரிபார்க்க மேற்பார்வை விசாரணைகளை மேற்கொள்கின்றனர். இந்த விசாரணைகளில், ஆபத்து கொள்கையின் வெளிப்பாடு மற்றும் இருப்பு மதிப்பீடு செய்யப்படுகிறது. நிறுவனங்கள் உண்மையில் அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளிப்பதை உறுதி செய்வதையும் இந்த விசாரணை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது. Wwft இன் விதிமுறைகள் மீறப்பட்டால், அதிகரிக்கும் அபராதம் அல்லது நிர்வாக அபராதத்திற்கு உட்பட்டு ஒரு உத்தரவை விதிக்க மேற்பார்வை அதிகாரிகளுக்கு அதிகாரம் உண்டு. உள் நடைமுறைகளின் வளர்ச்சி மற்றும் பணியாளர்களுக்கு பயிற்சியளிப்பது தொடர்பான ஒரு குறிப்பிட்ட நடவடிக்கையை பின்பற்ற ஒரு நிறுவனத்திற்கு அறிவுறுத்துவதற்கான வாய்ப்பும் அவர்களுக்கு உள்ளது.

ஒரு நிறுவனம் ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையைப் புகாரளிக்கத் தவறினால், Wwft இன் மீறல் ஏற்படும். புகாரளிக்கத் தவறியது வேண்டுமென்றே அல்லது தற்செயலாக நிகழ்ந்ததா என்பது முக்கியமல்ல. ஒரு நிறுவனம் Wwft ஐ மீறினால், இது டச்சு பொருளாதார குற்றச் சட்டத்தின்படி பொருளாதாரக் குற்றமாகும். ஒரு நிறுவனத்தின் அறிக்கையிடல் நடத்தை குறித்து FIU மேலும் விசாரணைகளை மேற்கொள்ளலாம். கடுமையான வழக்குகளில், மேற்பார்வை அதிகாரிகள் டச்சு பொது வழக்கறிஞரிடம் கூட மீறலைப் புகாரளிக்கலாம், பின்னர் அவர் நிறுவனம் மீது குற்றவியல் விசாரணையைத் தொடங்கலாம். Wwft இன் விதிமுறைகளுக்கு இணங்காததால் நிறுவனம் மீது வழக்குத் தொடரப்படும்.

7. தீர்மானம்

Wwft என்பது பல நிறுவனங்களுக்கு பொருந்தும் ஒரு சட்டம். எனவே, இந்த நிறுவனங்கள் Wwft உடன் இணங்க எந்த கடமைகளை நிறைவேற்ற வேண்டும் என்பதை அறிந்து கொள்வது அவசியம். கிளையன்ட் உரிய விடாமுயற்சியுடன் நடத்துதல், அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளித்தல், இரகசியத்தன்மையின் கடமை மற்றும் பயிற்சி கடமை ஆகியவை Wwft இலிருந்து பெறப்படுகின்றன. பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி ஆகியவற்றின் ஆபத்து முடிந்தவரை சிறியதாக இருப்பதை உறுதி செய்வதற்காக இந்த கடமைகள் நிறுவப்பட்டுள்ளன, மேலும் இந்த நடவடிக்கைகள் நடைபெறுகின்றன என்ற சந்தேகம் இருக்கும்போது உடனடி நடவடிக்கை எடுக்க முடியும். நிறுவனங்களைப் பொறுத்தவரை, அபாயங்களை மதிப்பிடுவதும் அதற்கேற்ப நடவடிக்கைகளை எடுப்பதும் முக்கியம். நிறுவனத்தின் வகை மற்றும் ஒரு நிறுவனம் மேற்கொள்ளும் செயல்பாடுகளைப் பொறுத்து, வெவ்வேறு விதிகள் பொருந்தக்கூடும்.

நிறுவனங்கள் Wwft இலிருந்து பெறப்பட்ட கடமைகளுக்கு இணங்க வேண்டும் என்பதோடு மட்டுமல்லாமல், நிறுவனங்களுக்கு பிற விளைவுகளையும் ஏற்படுத்துகின்றன. FIU க்கு ஒரு அறிக்கை நல்ல நம்பிக்கையுடன் செய்யப்படும்போது, ​​குற்றவியல் மற்றும் சிவில் இழப்பீடு நிறுவனத்திற்கு வழங்கப்படுகிறது. அவ்வாறான நிலையில், நிறுவனம் வழங்கிய தகவல்களை அதற்கு எதிராகப் பயன்படுத்த முடியாது. ஒரு அறிக்கையிலிருந்து FIU க்கு பெறப்பட்ட கிளையண்டின் சேதத்திற்கான சிவில் பொறுப்பும் விலக்கப்பட்டுள்ளது. மறுபுறம், Wwft மீறப்படும்போது விளைவுகள் உள்ளன. மிக மோசமான நிலையில், ஒரு நிறுவனம் மீது குற்றவியல் வழக்கு கூட நடத்தப்படலாம். எனவே, நிறுவனங்கள் Wwft இன் விதிமுறைகளுக்கு இணங்க வேண்டியது மிகவும் முக்கியம், பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாதத்திற்கு நிதியளிப்பதற்கான அபாயத்தை குறைப்பது மட்டுமல்லாமல், தங்களைக் காப்பாற்றிக் கொள்ளவும்.
_____________________________

[1] 'வாட் இஸ் டி Wwft', Belastingdienst 09-07-2018, www.belastingdienst.nl.

[2] கமர்ஸ்டுக்கன் II 2017/18, 34 910, 7 (நோட்டா வான் விஜ்ஜிகிங்).

[3] கமர்ஸ்டுக்கன் II 2017/18, 34 808, 3, பக். 3 (எம்விடி).

[4] கமர்ஸ்டுக்கன் II 2017/18, 34 808, 3, பக். 3 (எம்விடி).

[5] கமர்ஸ்டுக்கன் II 2017/18, 34 808, 3, பக். 8 (எம்விடி).

[6] கமர்ஸ்டுக்கன் II 2017/18, 34 808, 3, பக். 3 (எம்விடி).

[7] 'வாட் ஈன் பிஇபி', ஆட்டோரைட் ஃபைனான்சில் மார்க்டன் 09-07-2018, www.afm.nl.

[8] கமர்ஸ்டுக்கன் II 2017/18, 34 808, 3, பக். 4 (எம்விடி).

[9] 'மெல்டர்கிரோபன்', FIU 09-07-2018, www.fiu-nederland.nl.

இந்த