தோல்வியடைந்த வணிகத்திற்கும் குற்றச் செயலுக்கும் இடையிலான கோடு
குற்றவியல் குற்றங்கள்
கடனளிப்போருக்குப் பாதிப்பை ஏற்படுத்துவது தொடர்பான விதிமுறைகள் 1 ஜூலை 2016 முதல் நவீனமயமாக்கப்பட்டன, மேலும் அவை இப்போது திவால்நிலைக்கு முன்னும் திவால்நிலையின் போதும் நடைபெறும் நடத்தைகளை உள்ளடக்கியுள்ளன. நடைமுறையில் நான்கு குழுக்கள் முக்கியத்துவம் பெறுகின்றன.மோசடியான திவால்நிலை
குற்றவியல் சட்டத்தின் 341-வது பிரிவு, திவாலானதாக அறிவிக்கப்பட்ட ஒரு நபர், திவால் நிலைக்கு முன்னரோ அல்லது திவால் நிலையிலோ, ஒன்று அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட கடனாளர்களின் மீட்பு வாய்ப்புகளுக்கு இது பாதிப்பை ஏற்படுத்தும் என்று தெரிந்தும், நிறுவனத்தின் சொத்துக்களிலிருந்து பணத்தை எடுத்தாலோ அல்லது ஒரு கடனாளருக்குத் தவறாகச் சாதகமாகச் செயல்பட்டாலோ அவரைத் தண்டிக்கிறது. இதற்கான அதிகபட்ச தண்டனை ஆறு ஆண்டுகள் சிறைத்தண்டனை அல்லது ஐந்தாம் வகை அபராதம் ஆகும். தனிநபர்களுக்கான சட்டப்பூர்வ கடன் மறுசீரமைப்புத் திட்டத்தில் உள்ள ஒரு நபருக்கும் இதே விதிமுறை பொருந்தும். நிறுவனங்களைப் பொறுத்தவரை, 343-வது பிரிவுதான் முக்கியத்துவம் வாய்ந்த விதியாகும். இது, ஒரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனத்தின் கடனாளர்களுக்கு அதனால் மீட்பு வாய்ப்புகள் பாதிக்கப்படும் என்று தெரிந்தும், திவால் நிலைக்கு முன்னரோ அல்லது திவால் நிலையிலோ, சொத்துக்களை எடுத்தாலோ, நிறுவனத்தின் வளங்களை வரம்பு மீறிச் செலவழித்தாலோ அல்லது ஒரு கடனாளருக்குச் சாதகமாகச் செயல்பட்டாலோ, அந்த நிறுவனத்தின் இயக்குநர் அல்லது மேற்பார்வை இயக்குநரைத் தண்டிக்கிறது. இதற்கான அதிகபட்ச தண்டனையும் ஆறு ஆண்டுகள் ஆகும். இந்தக் குற்றம் முறையான பதிவை விடப் பதவியைச் சார்ந்தது என்பதால், உண்மையில் நிறுவனத்தை இயக்கும் ஒருவரும், அதில் பங்கேற்கும் ஒரு மேற்பார்வை இயக்குநரும் இதில் சிக்கலாம்.சாதாரண திவால்நிலை
ஒவ்வொரு வழக்கிலும் திட்டமிட்ட மறைப்பு இருப்பதில்லை. பிரிவு 342, ஒரு நிறுவனம் திவாலாவதற்கு முன்னர், அதன் வளங்களை அளவுக்கு அதிகமாகப் பயன்படுத்திய, செலவழித்த அல்லது பிறருக்கு மாற்றிய ஒரு இயக்குநர் அல்லது மேற்பார்வை இயக்குநருக்கு அதிகபட்சமாக இரண்டு ஆண்டுகள் சிறைத்தண்டனை விதிக்கிறது. பிரிவு 340-இல் உள்ள இணையான விதிமுறை, திவாலானதாக அறிவிக்கப்பட்ட ஒரு தனிநபரைப் பற்றியது. நிறுவனம் வீழ்ச்சியடைந்து கொண்டிருந்தபோதும், எந்தவொரு விரிவான திட்டமும் இன்றி, கார்கள், பயணம் மற்றும் தனிப்பட்ட செலவுகளுக்காகத் தொடர்ந்து செலவழித்த இயக்குநரை இந்த விதிமுறைகளே பிடிக்கின்றன.நிர்வாகக் குற்றம்
அடிக்கடி குற்றம் சாட்டப்படும் சட்டப்பிரிவு, மிகவும் சாதாரணமாகவும் உள்ளது. சட்டப்பிரிவு 344a, நிர்வாகத்தை அறங்காவலரிடம் ஒப்படைக்க வேண்டிய நேரத்தில் அவ்வாறு செய்யத் தவறுவதையும், சட்டப்பூர்வ கடமையின்படி ஆவணங்களைப் பராமரிக்க, வைத்திருக்க அல்லது சமர்ப்பிக்கத் தவறுவதையும் தண்டிக்கிறது; இது திவால் நடவடிக்கைகளுக்குத் தடையாக அமையும் பட்சத்தில் இது பொருந்தும். இதற்கு நான்கு ஆண்டுகள் வரை சிறைத்தண்டனை விதிக்கப்படலாம். இது ஒரு சட்டப்பூர்வ நிறுவனத்தின் இயக்குநர்கள் மற்றும் மேற்பார்வை இயக்குநர்களுக்கும், திவால் அல்லது கடன் மறுசீரமைப்பில் உள்ள தனிநபர்களுக்கும் பொருந்தும். இங்குதான் கவனக்குறைவான இயக்குநர்களும், வேண்டுமென்றே மோசடி செய்பவர்களும் சந்திக்கின்றனர், ஏனெனில் இந்தக் குற்றத்திற்கு ஒரு திட்டத்திற்கான ஆதாரம் தேவையில்லை. ஒருபோதும் பராமரிக்கப்படாத ஆவணங்கள், ஹோஸ்டிங் ஒப்பந்தம் ரத்து செய்யப்பட்ட பிறகு இயக்குநரால் அணுக முடியாத ஒரு கணக்குப்பதிவு மென்பொருள், அல்லது காணாமல் போன ஒரு மடிக்கணினி என இவை அனைத்தும் இந்தக் குற்றத்திற்குப் போதுமானவை. சிவில் சட்டத்தின் புத்தகம் 2-இன் கீழ், ஆவணங்களைப் பராமரிக்கும் கடமை ஒரு தொடர்ச்சியான கடமையாகும், மேலும் ஒரு திவால்நிலையைத் தொடர்ந்து வரும் நிலைமை மன்னிக்க முடியாதது: அறங்காவலரால் நிறுவனத்தின் உரிமைகளையும் கடமைகளையும் மீண்டும் உருவாக்க முடியாவிட்டால், அது இயக்குநருக்கான பிரச்சினையே தவிர, அறங்காவலருக்கானது அல்ல.அறங்காவலருக்கு இடையூறு விளைவித்தல்
அறங்காவலருக்குத் தகவல் அளிக்க மறுப்பது அல்லது தவறான தகவல்களை அளிப்பது ஒரு தனி குற்றமாகும். திவாலானவரும், ஒரு நிறுவனத்தைப் பொறுத்தவரை அதன் இயக்குனர்களும், அறங்காவலர் கோரும் அனைத்துத் தகவல்களையும் வழங்கக் கடமைப்பட்டுள்ளனர்; அவ்வாறு செய்யத் தவறினால் தண்டனைக்குரியதாகும். ஒத்துழைக்கத் தவறும் ஒருவரைக் காவலில் வைக்குமாறு மேற்பார்வை நீதிபதியிடம் அறங்காவலர் உத்தரவிடக் கோரலாம். இது ஒரு தண்டனையை விட ஒரு நிர்ப்பந்த நடவடிக்கையாகும், மேலும் ஒத்துழைப்பு வழங்கப்படும் வரை இது நீடிக்கும்.நடைமுறையில் திவால் மோசடி எடுக்கும் வடிவங்கள்
அறங்காவலர்கள் ஒரே மாதிரியான போக்குகளை மீண்டும் மீண்டும் எதிர்கொள்கின்றனர். கீழேயுள்ள அட்டவணை, அவற்றுக்கு வழிவகுக்கும் நடத்தைகளுடன் அவற்றை விவரிக்கிறது; இந்த விளக்கங்கள் வேண்டுமென்றே நடைமுறைக்கு ஏற்றவாறு கொடுக்கப்பட்டுள்ளன, ஏனெனில் நியாயப்படுத்தக்கூடிய ஒரு பரிவர்த்தனைக்கும் குற்றத்திற்கும் இடையிலான வேறுபாடு பொதுவாக அதன் வகையை விட விவரங்களில்தான் உள்ளது.| படிவம் | அது எதை உள்ளடக்கியது | அதை சட்டவிரோதமாக்குவது எது? |
|---|---|---|
| சொத்துக்களை திரும்பப் பெறுதல் (ஆன்ட்ரெக்கிங்) | திவால்நிலைக்கு முன்னரோ அல்லது திவால்நிலையின்போதோ, பணம், பங்குகள், உபகரணங்கள், வாகனங்கள், அறிவுசார் சொத்து அல்லது வாடிக்கையாளர் தளம் போன்றவற்றை நிறுவனத்திலிருந்து வெளியேற்றுதல். | கடனாளிகள் தங்கள் சட்டரீதியான நடவடிக்கைகளை இழக்க நேரிடும் என்பதை அறிந்தே, அந்தச் சொத்து எந்தவொரு பிரதிபலனும் இன்றி அல்லது அதன் மதிப்பை விடக் குறைவான விலைக்கு சொத்துக் தொகுப்பிலிருந்து வெளியேறுகிறது. |
| கடன் வழங்குபவருக்கு சாதகமாக | வர்த்தகக் கடனாளிகள், ஊழியர்கள் மற்றும் வரி அதிகாரிகளுக்குப் பணம் செலுத்தப்படாத நிலையில், தொடர்புடைய தரப்பினருக்கோ, இயக்குநர் கடனுக்கோ அல்லது தனிப்பட்ட முறையில் உத்தரவாதமளிக்கப்பட்ட வங்கிக் கடன் வசதிக்கோ பணம் செலுத்துதல். | நிறுவனத்தால் அனைவருக்கும் பணம் செலுத்த முடியாத ஒரு தருணத்தில், இந்தப் பணம் செலுத்தும் முறையானது கடனளிப்போர் சமத்துவக் கொள்கையிலிருந்து விலகி, முடிவெடுப்பவருக்குப் பயனளிக்கிறது. |
| பதிவுகளைப் பராமரிக்கத் தவறுதல் அல்லது ஒப்படைக்கத் தவறுதல் | விடுபட்ட கணக்குப்பதிவுகள், விளக்கப்படாத இடைவெளிகள், சமர்ப்பிக்க முடியாத பதிவேடுகள், அல்லது அறங்காவலருக்கு அணுகலை வழங்க மறுத்தல். | நிர்வாகத்தைப் பராமரித்து சமர்ப்பிக்க வேண்டிய சட்டப்பூர்வ கடமை மீறப்பட்டுள்ளது, மேலும் திவால் நடவடிக்கைகளும் தடை செய்யப்பட்டுள்ளன. |
| அதிகப்படியான செலவு | நிறுவனத்தின் வீழ்ச்சிக்கு முந்தைய காலகட்டத்தில், வணிக நோக்கமின்றி தனிப்பட்ட செலவினங்களுக்காகப் பயன்படுத்தப்பட்ட நிறுவன நிதி. | நிறுவனத்தின் வளங்கள் அளவுக்கு அதிகமாகப் பயன்படுத்தப்படுவதால், அது திவாலாகிறது. |
| ஃபீனிக்ஸ் கட்டுமானம் | கடன்களைப் பின்னுக்குத் தள்ளிவிட்டு, ஊழியர்கள், நிறுவனத்தின் பெயர், வாடிக்கையாளர்கள் மற்றும் உபகரணங்களை ஏற்றுக்கொண்டு, ஒரு புதிய நிறுவனத்தின் மூலம் அந்த வணிகம் தொடர்ந்து நடத்தப்படுகிறது. | இந்தப் பரிமாற்றம் குறைந்த மதிப்பிலோ அல்லது பணம் செலுத்தப்படாமலோ செய்யப்படுகிறது, மேலும் இது பழைய கடனாளிகளின் கைக்கு எட்டாதவாறு மதிப்பை நகர்த்துவதற்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. |
| ஒரு பொம்மை வாதத்தைப் பயன்படுத்துதல் (காட்வேஞ்சர்) | அனுபவமும் சொத்துக்களும் இல்லாத ஒரு புதிய இயக்குநர், நிறுவனம் வீழ்ச்சியடைவதற்குச் சற்று முன்பு நியமிக்கப்பட்டு, வணிகப் பதிவேட்டில் பதிவு செய்யப்படுகிறார். | இந்த நியமனம் அதன் விளைவுகளைத் தாங்கிக்கொள்ளும் நோக்கம் கொண்டது; உண்மையில், முந்தைய இயக்குநர்கள் கொள்கை வகுப்பாளர்களாக வெளிப்பட்டு நிற்கின்றனர். |
கடன் வழங்குபவர்கள் மற்றும் வணிக கூட்டாளிகளுக்கான எச்சரிக்கை அறிகுறிகள்
பின்வருவனவற்றில் எதுவும் தனித்தனியாக எதையும் நிரூபிப்பதில்லை. அவை அனைத்தும் ஒன்றுசேர்ந்து, குறுகிய காலத்திற்குள், விதிமுறைகளைக் கடுமையாக்குவதற்கும், கடன் வழங்குவதை நிறுத்துவதற்கும், உங்களால் முடிந்ததைப் பாதுகாத்துக் கொள்வதற்கும் ஒரு காரணமாக அமைகின்றன. நிதி மற்றும் நிர்வாகப் பக்கத்தில், தற்போதைய புள்ளிவிவரங்களை இனி வழங்க முடியாத ஒரு நிறுவனமே மிகத் தெளிவான அறிகுறியாகும். சிரமத்தில் இருந்தாலும் தனது கணக்குகளை ஒழுங்காக வைத்திருக்கும் ஒரு வணிகம், கணக்குப்பதிவு சீர்குலைந்துவிட்ட ஒரு வணிகத்திலிருந்து வித்தியாசமாக நடந்துகொள்கிறது. குறிப்பாக, புதிதாக இணைக்கப்பட்ட நிறுவனங்களுக்கோ அல்லது இயக்குநர்களுடன் தொடர்புடைய தரப்பினருக்கோ, அர்த்தமற்ற விலைகளில் மதிப்புமிக்க சொத்துக்கள் வெளியேறுவதையும், வருவாய்க்கு ஈடாக இல்லாமல் சரக்கு இருப்பு குறைவதையும், மற்றும் ஆண்டு கணக்குகள் தாமதமாக அல்லது தாக்கல் செய்யப்படாமலேயே போவதையும் கவனியுங்கள். வர்த்தக சபையில் தாக்கல் செய்யப்பட்ட வரலாறு பொதுவானது, அதைச் சரிபார்க்க ஒரு நிமிடம் ஆகும். நடத்தைப் பக்கத்தில், இது ஒரு விலகல் போக்காகவே காணப்படுகிறது. முன்பு தொலைபேசி அழைப்புகளுக்குப் பதிலளித்த இயக்குநர்கள் அவ்வாறு செய்வதை நிறுத்துகிறார்கள்; நீண்டகாலத் தொடர்பாளருக்குப் பதிலாக அறிமுகமில்லாத பெயர் கொண்ட ஒருவர் வருகிறார்; மூத்த ஊழியர்கள் அடுத்தடுத்து விரைவாக வெளியேறுகிறார்கள். ஒரு நிறுவனம் வீழ்ச்சியடைவதற்குச் சற்று முன்பு இயக்குநர் மாற்றம் ஏற்படுவது சிறப்புக் கவனத்திற்குரியது, குறிப்பாகப் புதிதாக நியமிக்கப்பட்டவருக்கு அந்தத் துறையில் எந்த முன் அனுபவமும் இல்லாத பட்சத்தில் இது மிகவும் முக்கியம். ஏனெனில், பதிவேட்டில் உண்மையான பெயரைத் தவிர வேறொரு பெயரைச் சேர்ப்பதற்காகவே அந்தப் போலிப் பெயர் உருவாக்கம் துல்லியமாக உள்ளது. வாடிக்கையாளரின் வழக்கமான முறையை விட மிகவும் அதிகமான, அசாதாரணமான பெரிய கடன் ஆணைகள் மற்றொரு தெளிவான அறிகுறியாகும். ஏனெனில், கடனில் பெறப்பட்டு விரைவாக விற்கப்படும் பொருட்கள், பணம் செலுத்தப்படாத ஒரு விநியோகஸ்தரை பணமாக மாற்றிவிடுகின்றன. இதற்கான நடைமுறைப் பதில், யாரையும் குற்றம் சாட்டுவது அல்ல. மாறாக, பணம் செலுத்தும் காலக்கெடுவைக் குறைப்பது, முன்கூட்டியே பணம் அல்லது பிணையம் கேட்பது, உங்கள் விதிமுறைகளில் அதற்கு இடமிருந்தால் உரிமைத் தக்கவைப்பைப் பதிவு செய்வது, மற்றும் நீங்கள் கவனிப்பவற்றைப் பதிவு செய்வது ஆகியவையே ஆகும். ஒருவேளை திவால்நிலை ஏற்பட்டால், ஒரு பொதுவான சந்தேகத்தின் அடிப்படையில் அல்லாமல், ஒரு குறிப்பிட்ட பரிவர்த்தனையை விசாரிக்க அந்தப் பதிவுகளே ஒரு அறங்காவலருக்கு உதவுகின்றன. எங்கள் வழிகாட்டி நெதர்லாந்தில் கடன் வசூல் நிறுவனம் வர்த்தகம் செய்து கொண்டிருக்கும்போது என்ன செய்ய வேண்டும் என்பதை இது விவரிக்கிறது.அறங்காவலர் மற்றும் விசாரணை செயல்படும் விதம்
காலி சொத்துக்கள் மற்றும் விசாரணைகளுக்கு எவ்வாறு நிதி வழங்கப்படுகிறது
நடைமுறைத் தடை என்பது பணம். சொத்துக்கள் அனைத்தும் பறிக்கப்பட்ட அல்லது எப்போதும் அதிக சொத்துக்கள் இல்லாத ஒரு சொத்து, ஒரு மோசடி வழக்கிற்குத் தேவைப்படும் தடயவியல் பணிகளுக்கான செலவைச் செலுத்த முடியாது. மேலும், ஒரு அறங்காவலர் எந்தப் பிரதிபலனும் இல்லாமல் வேலை செய்யக் கடமைப்பட்டவர் அல்ல. இதனால்தான் ஒரு அரசு உத்தரவாதத் திட்டம் உள்ளது: நீதி மற்றும் பாதுகாப்பு அமைச்சகத்தின் ஒரு பகுதியான ஜஸ்டிஸ் (Justis) நிர்வகிக்கும் 'கரான்ட்ஸ்டெல்லிங்ஸ்ரெகெலிங் குரேட்டோரன்' (Garantstellingsregeling curatoren) சட்டத்தின் கீழ், திவாலான ஒரு சட்ட நிறுவனத்தின் இயக்குநர்கள் மீது சந்தேகிக்கப்படும் தவறான நிர்வாகம் அல்லது மோசடியை விசாரிக்கவும், அவர்களைப் பொறுப்பாக்குவதற்கான நடவடிக்கைகளைத் தொடங்கவும் ஒரு அறங்காவலர் நிதிக்கு விண்ணப்பிக்கலாம். இந்தத் திட்டம் தனிநபர்களுக்குப் பதிலாக சட்ட நிறுவனங்களுக்குப் பொருந்தும், மேலும் செலவுகளைச் செய்வதற்கு முன்பே அறங்காவலர் விண்ணப்பிக்க வேண்டும். ஒரு கடனளிப்பவரைப் பொறுத்தவரை, இது தோற்றத்தை விட அதிக முக்கியத்துவம் வாய்ந்தது. விண்ணப்பிப்பதா வேண்டாமா என்று ஒரு அறங்காவலர் முடிவு செய்வது, கடனைத் திரும்பப் பெறுவதற்கான வாய்ப்பை எடைபோடுவதாகும். மேலும், கடனளிப்பவர்களிடமிருந்து கிடைக்கும் உறுதியான தகவல்கள்தான், ஒரு தெளிவற்ற சந்தேகத்தை நிதி உதவி பெறத் தகுதியான ஒரு வழக்காக மாற்றுகின்றன. ஒரு சொத்துப் பரிமாற்றம், ஒரு அசாதாரணமான செலுத்துகை அல்லது வணிகத்தை ஒரு புதிய நிறுவனத்திற்கு மாற்றுவதைக் காட்டும் ஆவணங்கள் உங்களிடம் இருந்தால், அவற்றை அறங்காவலரிடம் முன்கூட்டியே ஒழுங்கமைக்கப்பட்ட வடிவத்தில் கொடுங்கள்.ஆக்டியோ பாலியானா: ஒரு அறங்காவலரால் எதை ரத்து செய்ய முடியும்
மிகவும் பயனுள்ள சிவில் கருவி ஆக்டியோ பாலியானா ஆகும், மேலும் அது வழக்கமாக விவரிக்கப்படுவதை விட மிகவும் துல்லியமானது. இரண்டு வெவ்வேறு விதிமுறைகள் பொருந்தும். விற்பனை, அன்பளிப்பு, ஏற்கனவே உள்ள கடனுக்குப் பிணையம் வழங்குதல் அல்லது வழக்கத்திற்கு மாறான நிபந்தனைகளின் பேரில் ஒரு தீர்வு போன்ற, கடனாளி செய்யக் கடமைப்படாத சட்டப்பூர்வ செயல்களுக்கு, கடனாளி மற்றும், ஒரு பிரதிபலனுக்கான செயலாக இருந்தால், எதிர் தரப்பினர், கடனளிப்போர் பாதிக்கப்படுவார்கள் என்பதை அறிந்திருந்தாலோ அல்லது அறிந்திருக்க வேண்டியிருந்தாலோ, திவால் சட்டத்தின் பிரிவு 42 அந்தச் செயலை ரத்து செய்ய அறங்காவலரை அனுமதிக்கிறது. பிரிவு 43, திவால்நிலைக்கு ஒரு வருடத்திற்கு முன்பு செய்யப்பட்ட செயல்களுக்கு, வரையறுக்கப்பட்ட சூழ்நிலைகளின் பட்டியலில் அறங்காவலரின் பணியை எளிதாக்குகிறது; இதில் வெளிப்படையான குறைந்த மதிப்பிலான பரிவர்த்தனைகள் மற்றும் நெருங்கிய தொடர்புடைய தரப்பினருடனான பரிவர்த்தனைகள் அடங்கும்: அங்கு, அந்த அறிவு இருப்பதாகக் கருதப்படுகிறது, மேலும் அதை மறுப்பது எதிர் தரப்பினரின் பொறுப்பாகும். உண்மையில் செலுத்த வேண்டிய மற்றும் செலுத்தத்தக்க கடனைச் செலுத்துவதற்கு, இந்தச் சோதனை மிகவும் கடுமையானது. பிரிவு 47-இன் கீழ், திவால் மனு ஏற்கனவே தாக்கல் செய்யப்பட்டுள்ளது என்பதைப் பெறுநர் அறிந்திருந்தால், அல்லது மற்றவர்களை விட அந்தக் கடனளிப்பவருக்குச் சாதகமாக இருக்கும் நோக்கத்தில் கடனாளிக்கும் கடனளிப்பவருக்கும் இடையே நடந்த கலந்தாலோசனையின் விளைவாக அந்தப் பணம் செலுத்தப்பட்டிருந்தால் மட்டுமே அத்தகைய பணம் செலுத்துதலை ரத்து செய்ய முடியும். எனவே, சிரமத்தில் இருக்கும் ஒரு வாடிக்கையாளரிடமிருந்து நிலுவையில் உள்ள விலைப்பட்டியலைப் பெறும் ஒரு விநியோகஸ்தர், வாடிக்கையாளர் சிக்கலில் இருக்கிறார் என்பதை அறிந்திருந்த ஒரே காரணத்திற்காக அந்தப் பணத்தைத் திருப்பிக் கொடுக்க வேண்டியதில்லை. அந்த வேறுபாடு அடிக்கடி தவறாகக் கூறப்படுகிறது, மேலும் எதையும் திருப்பிச் செலுத்த ஒப்புக்கொள்வதற்கு முன்பு இதைத் தெரிந்துகொள்வது நல்லது. இந்த நடவடிக்கை வெற்றிபெறும் பட்சத்தில், அந்தப் பரிவர்த்தனை சொத்துக்களுக்காக ரத்து செய்யப்பட்டு, அந்தச் சொத்து அல்லது பணம் அதற்கே திரும்பச் சென்றுவிடும். மதிப்பு பெற்ற தொடர்புடைய நிறுவனங்கள், குடும்ப உறுப்பினர்கள் மற்றும் ஆலோசகர்கள் வழக்கமான பிரதிவாதிகளாக இருப்பார்கள், மேலும் ஒரு சமரசம் ஏற்படுவது பொதுவானது. இந்த ரத்துசெய்தல் பொதுவாகச் செயல்படாமல், சொத்துக்களுக்காகச் செயல்படுவதால், நடைமுறைக் கேள்வி பெரும்பாலும் அந்தப் பரிவர்த்தனை சட்டப்பூர்வமானதா என்பது அல்ல, மாறாக எதிர் தரப்பினர் போதுமான அளவு அறிந்திருந்தனர் என்பதைக் காட்ட முடியுமா என்பதுதான்.இயக்குநர்களுக்கும், அதன் மூலம் பயனடைந்தவர்களுக்கும் ஏற்படும் குடிமைசார் விளைவுகள்
குற்றவியல் விதிகளுடன், அறங்காவலருக்கு சொத்துக்களில் உள்ள பற்றாக்குறைக்காக இயக்குநர்களுக்கு எதிராக ஒரு கோரிக்கை உள்ளது. சிவில் சட்டத்தின் பிரிவு 2:248-இன் கீழ், வாரியம் தனது பணியை வெளிப்படையாக முறையற்ற முறையில் செய்திருந்து, அது திவால்நிலைக்கு ஒரு முக்கிய காரணமாக இருந்த பட்சத்தில், திவால்நிலைக்கு முந்தைய மூன்று ஆண்டுகளைக் கருத்தில் கொண்டு, ஒவ்வொரு இயக்குநரும் அந்தப் பற்றாக்குறைக்கு கூட்டாகவும் தனித்தனியாகவும் பொறுப்பாவார். இரண்டு முறையான தவறுகள் அந்தக் கோரிக்கையை முன்வைப்பதை மிகவும் எளிதாக்குகின்றன: பிரிவு 2:10-இன் படி தேவைப்படும் பதிவுகள் பராமரிக்கப்படாமல் இருந்தாலோ, அல்லது பிரிவு 2:394-இன் கீழ் சட்டப்பூர்வ காலத்திற்குள் ஆண்டு கணக்குகள் வெளியிடப்படாமல் இருந்தாலோ, முறையற்ற நிர்வாகம் சட்டத்தால் நிறுவப்பட்டு, அது திவால்நிலைக்கு ஒரு முக்கிய காரணமாக இருந்ததாகக் கருதப்படுகிறது. சட்டப்பூர்வ நிறுவனங்களாகவும் இருக்கும் இயக்குநர்கள், பிரிவு 2:11-இன் கீழ் பொறுப்பைத் தங்கள் சொந்த இயக்குநர்களுக்கு மாற்றுகிறார்கள், எனவே ஒரு தனிப்பட்ட ஹோல்டிங் நிறுவனம் எந்தப் பாதுகாப்பையும் அளிக்காது. நீதிமன்றம் தொகையைக் குறைக்கலாம், மேலும் ஒரு தனிப்பட்ட இயக்குநர், அந்தத் தவறு தங்களால் ஏற்படவில்லை என்றும், அதன் விளைவுகளைத் தவிர்க்க முயன்றதில் தாங்கள் அலட்சியமாக இருக்கவில்லை என்றும் காட்டுவதன் மூலம் பொறுப்பிலிருந்து தப்பிக்க முடியும். இந்த இரண்டு தற்காப்பு வாதங்களும் சமகால ஆதாரங்களைச் சார்ந்துள்ளன. எங்கள் கட்டுரையில் உரிமைகோரல்கள், வரம்புகள் மற்றும் தற்காப்புகளின் முழு வரம்பையும் நாங்கள் விவரித்துள்ளோம். நெதர்லாந்தில் இயக்குநர்களின் பொறுப்பு வகைகள்மேலும், எங்கள் கட்டுரையில் நிறுவனம் தானே முன்வைக்கக்கூடிய குறிப்பிட்ட கோரிக்கை பிரிவு 2:9-இன் கீழ் உள்ளக இயக்குநர்களின் பொறுப்புஒரு சிவில் இயக்குநர் தகுதியிழப்பு ஏற்படலாம். அறங்காவலர் அல்லது பொது வழக்குரைஞர் சேவையின் விண்ணப்பத்தின் பேரில், பற்றாக்குறைக்குப் பொறுப்பாளியாகக் கருதப்பட்ட, திவால் குற்றத்திற்காகத் தண்டிக்கப்பட்ட, மீண்டும் மீண்டும் திவால் நடவடிக்கைகளில் ஈடுபட்ட, அல்லது அறங்காவலருடன் ஒத்துழைக்கத் தீவிரமாகத் தவறிய ஒரு இயக்குநருக்கு, நீதிமன்றம் அதிகபட்சமாக ஐந்து ஆண்டுகளுக்கு 'பெஸ்டுர்ஸ்வெர்போட்' (bestuursverbod) என்ற தடையை விதிக்கலாம். அத்தகைய உத்தரவுக்கு உட்பட்ட ஒரு நபர், எந்தவொரு டச்சு சட்ட நிறுவனத்திற்கும் இயக்குநராகவோ அல்லது மேற்பார்வை இயக்குநராகவோ நியமிக்கப்பட முடியாது, மேலும் வணிகப் பதிவேடு அதற்கேற்பத் திருத்தப்படுகிறது. பொறுப்பு இயக்குநர்களுக்கு மட்டும் உரியதல்ல. கொள்கையைத் தீர்மானித்த ஒரு தாய் நிறுவனம் அல்லது பங்குதாரர், திவால் கோரிக்கையின் நோக்கங்களுக்காக ஒரு இயக்குநராகக் கருதப்படலாம். ஒரு சொத்தைப் பெற்ற ஒரு தொடர்புடைய நிறுவனம் அல்லது ஒரு தனிநபர், 'ஆக்டியோ பாலியானா' (actio pauliana) மூலம் அதைத் திருப்பித் தருமாறு கோரப்படலாம். ஒரு திட்டத்தை உருவாக்குவதில் தீவிரமாக உதவிய ஒரு ஆலோசகர், சிவில் தவறுகளுக்குப் பொறுப்பேற்க நேரிடலாம் மற்றும் கடுமையான வழக்குகளில், ஒரு பங்கேற்பாளராக வழக்குத் தொடரப்படலாம். இவை அனைத்திற்கும் பொதுவானது அறிவுதான்: ஒரு தரப்பு முடிவுக்கு எவ்வளவு நெருக்கமாக இருக்கிறதோ, கடன் வழங்குநர்களுக்கு ஏற்படக்கூடிய பாதிப்பு முன்கூட்டியே கணிக்கப்படவில்லை என்று வாதிடுவது அவ்வளவு கடினமாகிறது.ஒரு குற்றவியல் வழக்கு எவ்வாறு வெளிப்படுகிறது
திவால் மோசடி தொடர்பான ஒரு குற்றவியல் விசாரணை, பொதுவாக அறங்காவலரின் அறிக்கையுடன் தொடங்குகிறது; சில சமயங்களில் இதற்கு வரி மற்றும் சுங்க நிர்வாகம் அல்லது கடன் வழங்குநர்கள் ஆதரவளிக்கின்றனர். இத்தகைய நிதி விசாரணைகள், காவல்துறை அல்லது பொது வழக்குரைஞர் சேவையின் வழிகாட்டுதலின் கீழ் நிதி புலனாய்வுத் துறையால் (FIOD) நடத்தப்படுகின்றன, மேலும் அவை நேரம் எடுக்கும்: பதிவுகள் பாதுகாக்கப்பட வேண்டும், பரிவர்த்தனைகள் மீண்டும் கட்டமைக்கப்பட வேண்டும், மேலும் பணம் வெளிநாட்டிற்குச் சென்றிருந்தால், பரஸ்பர சட்ட உதவி கோரப்பட வேண்டும். விசாரணைக்கு உட்பட்ட நபர், தொடக்கத்திலேயே மூன்று விஷயங்களைப் புரிந்துகொள்வது அவசியம். ஒரு சந்தேக நபருக்கு மௌனமாக இருப்பதற்கான உரிமை உண்டு, மேலும் அந்த உரிமை, உரிமையியல் நடவடிக்கைகளின் போது அறங்காவலருக்குத் தகவல் அளிக்கும் கடமையுடன் இணைந்துள்ளது. இது புறக்கணிக்கப்படாமல் நிர்வகிக்கப்பட வேண்டிய ஒரு உண்மையான பதற்றத்தை உருவாக்குகிறது. திவால் நடவடிக்கையின் போது சமர்ப்பிக்கப்பட்ட அறிக்கைகளும் ஆவணங்களும் குற்றவியல் கோப்பில் இடம்பெறக்கூடும். மேலும், நிதி விளைவுகள் தண்டனையுடன் மட்டும் நின்றுவிடுவதில்லை: பெறப்பட்ட வருமானத்திற்குப் பறிமுதல் ஆணை கோரப்படலாம், மேலும் வழக்கு விசாரணையின் முடிவைப் பொருட்படுத்தாமல் பற்றாக்குறைக்கான உரிமையியல் கோரிக்கை தொடர்கிறது. இந்த குற்றங்கள் எவ்வளவு தீவிரமாக கையாளப்படுகின்றன என்பதை தண்டனைகள் பிரதிபலிக்கின்றன. ஒரு இயக்குநரால் செய்யப்படும் மோசடி திவால்நிலைக்கான சட்டப்பூர்வ அதிகபட்ச தண்டனை ஆறு ஆண்டுகள் சிறைத்தண்டனையாகும். மேலும், நீதிமன்றங்கள் சமூக சேவை, அபராதங்கள், நிபந்தனைத் தண்டனைகள் மற்றும் பொருத்தமான வழக்குகளில் தொழில்முறை தகுதியிழப்பு ஆகியவற்றையும் விதிக்கின்றன. ஒரு மோசடிக் குற்றத்திற்கான தண்டனைத் தீர்ப்பு, தண்டனைக் காலத்திற்குப் பிறகும் நீடிக்கும் விளைவுகளைக் கொண்டுள்ளது; நன்னடத்தைச் சான்றிதழ் மறுக்கப்படுவது முதல், கடன் பெறுவது அல்லது மீண்டும் ஒரு இயக்குநராகச் செயல்படுவது நடைமுறையில் சாத்தியமற்றதாக மாறுவது வரை இதன் விளைவுகள் நீள்கின்றன.ஏன் சில துறைகள் இதை அதிகமாகக் காண்கின்றன
திவால் மோசடி எந்தவொரு குறிப்பிட்ட தொழிலுக்கும் உரியதல்ல, ஆனால் அதைச் செய்யத் தூண்டும் சூழ்நிலைகள் மற்ற தொழில்களை விட சில தொழில்களில் அதிகமாகக் காணப்படுகின்றன. மூன்று கட்டமைப்பு அம்சங்கள் மீண்டும் மீண்டும் வருகின்றன: வருவாய் குறையும்போது எந்தவிதமான பாதுகாப்பு வளத்தையும் அளிக்காத குறைந்த லாப வரம்புகள்; விற்பனை இருந்தாலும் இல்லாவிட்டாலும் தொடரும் அதிக அளவிலான நிலையான செலவுகள்; மற்றும் ஆவணப் பதிவுகள் இல்லாமல் எளிதில் விற்கக்கூடிய, நகர்த்தக்கூடிய சொத்துக்கள். விருந்தோம்பல் மற்றும் சில்லறை விற்பனைத் துறைகள் இந்த மூன்று அம்சங்களையும் ஒருங்கே கொண்டுள்ளன. அவை நுகர்வோர் செலவினங்களால் பெரிதும் பாதிக்கப்படுகின்றன, நிலையான வாடகை மற்றும் பணியாளர் செலவுகளைக் கொண்டுள்ளன, மேலும் சரக்குகளைக் கையாளுகின்றன, இத்துறையின் சில பகுதிகளில் பணத்தையும் கையாளுகின்றன. வருவாய் கடுமையாகக் குறையும்போது, கடமைகளுக்கும் வருமானத்திற்கும் இடையிலான இடைவெளி விரைவாக அதிகரிக்கிறது, மேலும் சரிவுக்கு முன்பு மதிப்புமிக்க சொத்துக்களை வெளியேற்றும் தூண்டுதலும் அதே வேகத்தில் ஏற்படுகிறது. கட்டுமானம் மற்றும் அது தொடர்பான தொழில்கள் வேறுபட்ட தன்மையைக் கொண்டுள்ளன. திட்ட அடிப்படையிலான கணக்கியல், நீண்ட துணை ஒப்பந்தக்காரர் சங்கிலிகள், தக்கவைப்புகள் மற்றும் தவணைப் பணம் செலுத்துதல்கள் ஆகியவை நிதி நிலையை உண்மையாகவே புரிந்துகொள்வதைக் கடினமாக்குகின்றன, மேலும் உபகரணங்களும் பொருட்களும் மதிப்புமிக்கவையாகவும் எளிதில் நகர்த்தக்கூடியவையாகவும் உள்ளன. இந்தச் சிக்கலான தன்மையே சுரண்டப்படுகிறது: தொடர்புடைய நிறுவனத்திற்கு விற்கப்பட்டு மீண்டும் குத்தகைக்கு எடுக்கப்படும் இயந்திரங்கள், எந்த வேலையும் செய்யாத நிறுவனங்களிடமிருந்து வரும் விலைப்பட்டியல்கள், மற்றும் துணை ஒப்பந்தக்காரர்களுக்குப் பணம் செலுத்தப்படாமல் போகும் வகையில் திட்ட நிதிகள் திசை திருப்பப்படுதல் போன்றவை இதில் அடங்கும். அந்தத் தொடரில் உள்ள துணை ஒப்பந்தக்காரர்கள் பொதுவாக சிறு வணிகங்களாக இருப்பதால், அதனால் ஏற்படும் பாதிப்பு, தோல்வியடைந்த நிறுவனத்தையும் தாண்டிப் பரவுகிறது. போக்குவரத்து, மொத்த விற்பனை மற்றும் ஆள்சேர்ப்பு முகமைகளும் இதே போன்ற காரணங்களுக்காக இதே போன்ற சிக்கல்களை எழுப்புகின்றன. ஒரு கடனளிப்பவர் இதிலிருந்து கற்றுக்கொள்ள வேண்டிய பாடம், இந்தத் துறைகளைத் தவிர்ப்பது அல்ல; மாறாக, இடர் அபாயத்தை ஒப்பந்தத்தின் விதிமுறைகளில் விலையிடுவதே ஆகும்: அதாவது, குறுகிய காலக் கொடுப்பனவு, புதிய வாடிக்கையாளர்களுக்கு முன்கூட்டியே பணம் செலுத்துதல், உரிமைப் பத்திரத்தைத் தக்கவைத்தல், மற்றும் எந்தவொரு தனிப்பட்ட எதிர் தரப்பினரும் எவ்வளவு இடர் அபாயத்தை உருவாக்க அனுமதிக்கப்படுகிறார்கள் என்பதற்கான வரம்பு போன்றவை.குற்றச்சாட்டைத் தடுத்தல்: இயக்குநர்கள் என்ன செய்ய வேண்டும்
சிரமத்தில் இருக்கும் ஒரு நிறுவனத்தின் இயக்குநர்கள், நேர்மையற்ற எதுவும் நடக்காதபோதும் கூட ஒரு குற்றவியல் குற்றச்சாட்டுக்கு ஆளாகிறார்கள், ஏனெனில் நிரூபிக்கக்கூடியவற்றைப் பொறுத்து ஒரே உண்மைகள் மிகவும் வித்தியாசமாகத் தோன்றும். எனவே, தடுப்பு என்பது பெரும்பாலும் சான்றுகளையும் ஒரு சில முறையான கடமைகளையும் சார்ந்தது. நிர்வாகத்தை புதுப்பித்த நிலையில் மற்றும் முழுமையாக வைத்திருங்கள், மேலும் எந்தவொரு தனிப்பட்ட சேவை வழங்குநரையும் சாராமல் அதை உங்களால் அணுக முடியும் என்பதை உறுதிப்படுத்திக் கொள்ளுங்கள்; விலைப்பட்டியல்கள் செலுத்தப்படுவது நிறுத்தப்படும்போது முடக்கப்படும் ஒரு கணக்குப்பதிவுக் கணக்கு என்பது முன்கூட்டியே கணிக்கக்கூடிய ஒரு பிரச்சனையே தவிர, அது ஒரு சாக்குப்போக்கு அல்ல. ஒவ்வொரு ஆண்டும் சட்டப்பூர்வ காலத்திற்குள் ஆண்டு கணக்குகளைத் தாக்கல் செய்யுங்கள், ஏனெனில் தாமதமாகத் தாக்கல் செய்வது அறங்காவலருக்கு மறுக்க மிகவும் கடினமான ஒரு அனுமானத்தை அளிக்கிறது. கடினமான மாதங்களில் வாரியத்தின் முடிவுகளைப் பதிவு செய்யுங்கள், வாரியம் நம்பியிருந்த தகவல்கள், பரிசீலிக்கப்பட்ட மாற்று வழிகள் மற்றும் தொடர்வதற்கான அல்லது நிறுத்துவதற்கான காரணம் உட்பட; அந்தக் கூட்டக்குறிப்புகள் பிற்கால சர்ச்சையில் மிகவும் மதிப்புமிக்க ஒரே ஆவணமாகும். நிலைமை நெருக்கடியானதாக இருக்கும்போது பணம் செலுத்துவதில் கவனமாக இருங்கள். நீங்கள் தனிப்பட்ட முறையில் உத்தரவாதம் அளித்த ஒரு வங்கிக் கடனைச் செலுத்துவது, ஒரு இயக்குநர் கடனைத் திருப்பிச் செலுத்துவது, அல்லது வர்த்தகக் கடனாளிகள் காத்திருக்கும்போது ஒரு குடும்ப உறுப்பினருக்குச் சொந்தமான நிறுவனத்துடன் சமரசம் செய்துகொள்வது போன்ற முறைகள் குற்றவியல் விதி மற்றும் ஆக்டியோ பாலியானா ஆகிய இரண்டையும் ஈர்க்கும். வணிகம் தொடர்ந்து நடைபெற பணம் செலுத்தப்பட வேண்டியிருந்தால், அதற்கான காரணத்தை ஆவணப்படுத்துங்கள். ஒரு சுயாதீனமான மதிப்பீடு மற்றும் வெளிப்படையான நிபந்தனைகளின் பேரில் பணம் செலுத்துதல் இல்லாமல், வணிகம், உபகரணங்கள் அல்லது வாடிக்கையாளர் தளத்தை ஒரு புதிய நிறுவனத்திற்கு மாற்ற வேண்டாம்; ஒரு ஃபீனிக்ஸ் கட்டுமானம் சட்டப்பூர்வமானதாக இருக்கலாம், ஆனால் அது ஒரு உண்மையான விலையில் செய்யப்படும் உண்மையான பரிவர்த்தனையாக இருந்தால் மட்டுமே. இறுதியாக, முன்கூட்டியே ஆலோசனை பெற்று, சரியான நபர்களை ஈடுபடுத்துங்கள். முன்கூட்டியே மதிப்பிடப்பட்டு ஆவணப்படுத்தப்பட்ட ஒரு மறுசீரமைப்பு ஒரு தற்காப்பு வாதமாகும்; கடந்த பதினைந்து நாட்களில் பதிவுகள் இல்லாமல் எடுக்கப்பட்ட அதே நடவடிக்கைகள் அரசுத் தரப்புக்கு எதிரான வாதமாகும். திவால் வழக்கறிஞர்கள் தொடர்ந்து வர்த்தகம் செய்வது நியாயமானதா என்பதையும், இப்போது என்ன ஆவணப்படுத்தப்பட வேண்டும் என்பதையும் மதிப்பிடுங்கள், மேலும் நமது தொழில்முனைவோர் மற்றும் கடன் வழங்குநர்களுக்கான திவால்நிலை வழிகாட்டி செயல்முறையை அதுவே விளக்குகிறது.ஒரு கடனாளியாக உங்களைப் பாதுகாத்துக் கொள்வது
கடனளிப்பவர்கள் சக்தியற்றவர்கள் அல்ல, மேலும் ஏதேனும் தவறு நடப்பதற்கு நீண்ட காலத்திற்கு முன்பே பெரும்பாலான பாதுகாப்பு ஏற்பாடுகள் செய்யப்படுகின்றன. உங்கள் சொந்த பொதுவான விதிமுறைகள் மற்றும் நிபந்தனைகளின் அடிப்படையில் ஒப்பந்தம் செய்யுங்கள், மேலும் அவை சரியான நேரத்தில் வழங்கப்படுவதை உறுதி செய்யுங்கள், ஏனெனில் வழங்கப்படாத விதிமுறைகள் பொருந்தாது. பதப்படுத்தப்பட்ட மற்றும் மறுவிற்பனை செய்யப்பட்ட பொருட்களை உள்ளடக்கிய உரிமை தக்கவைப்பு விதியைச் சேர்க்கவும், ஏனெனில் அதுவே சொத்தை மீட்பதற்கும், பிணையற்ற கடனளிப்பவர்களின் வரிசையில் சேர்வதற்கும் உள்ள வேறுபாடு ஆகும். அடமானம், தனிநபர் உத்தரவாதம் அல்லது வங்கி உத்தரவாதம் என எதுவாக இருந்தாலும், இடர் நியாயப்படுத்தப்படும் இடங்களில் பிணையம் எடுங்கள், மேலும் அதை உண்மையில் யார் வழங்குகிறார்கள் என்பதைச் சரிபார்க்கவும். உறவு நீடிக்கும் வரை, நம்புவதை விட கண்காணிக்கவும். உங்கள் எதிர் தரப்பினரின் தாக்கல் வரலாறு மற்றும் பதிவேட்டுப் பதிவுகளை அவ்வப்போது சரிபார்க்கவும், இயக்குநர் மற்றும் பதிவு செய்யப்பட்ட அலுவலக மாற்றங்களைக் கவனிக்கவும், மேலும் பணம் செலுத்தும் நடத்தையில் ஏற்படும் மாற்றத்தை ஒரு அசௌகரியமாகக் கருதாமல் தகவலாகக் கருதுங்கள். ஒரு வாடிக்கையாளருக்கான இடருக்கு ஒரு உள் உச்சவரம்பை நிர்ணயித்து அதை அமல்படுத்துங்கள். பணம் செலுத்துவது நிறுத்தப்படும்போது, உடனடியாகச் செயல்படுங்கள்: தவறுக்கான முறையான அறிவிப்பு, ஒரு தெளிவான காலக்கெடு, மற்றும் மாதங்களுக்குப் பதிலாக வாரங்களுக்குள் எடுக்கப்படும் நடவடிக்கைகள் குறித்த முடிவு. திவால்நிலை ஏற்பட்டால், உங்கள் கோரிக்கையை அறங்காவலரிடம் அடிப்படை ஆவணங்களுடன் தாக்கல் செய்யுங்கள், உரிமைத் தக்கவைப்பு அல்லது வேறு ஏதேனும் பிணையம் கோருகிறீர்களா என்பதைக் குறிப்பிடுங்கள், மேலும் சரிவுக்கு முந்தைய பரிவர்த்தனைகள் குறித்து உங்களுக்குத் தெரிந்த அனைத்தையும் தெரிவியுங்கள். நீங்கள் பெற்ற ஒரு தொகையைத் திருப்பிச் செலுத்தும்படி கேட்கப்பட்டால், வெறுமனே இணங்காதீர்கள்: திவால்நிலைச் சட்டத்தின் 47வது பிரிவின் கீழ் உள்ள சோதனை கடுமையானது, மேலும் பல கோரிக்கைகள் அதை பூர்த்தி செய்வதில்லை. ஒட்டுமொத்த நடைமுறைக்கான கட்டமைப்பு எங்கள் கட்டுரையில் விவரிக்கப்பட்டுள்ளது. திவால் சட்டம் மற்றும் அதன் நடைமுறைகள்.பொதுவான கேள்விகள்
மோசமான நிர்வாகத்திற்கும் திவால் மோசடிக்கும் என்ன வேறுபாடு?
அறிவு. மோசமான நிர்வாகம் என்பது பாதகமான விளைவுகளை ஏற்படுத்தும் முடிவுகளைக் குறிக்கிறது, மேலும் இது ஒரு குற்றவியல் குற்றம் அல்ல, இருப்பினும் தீவிரமான சந்தர்ப்பங்களில் இது சொத்துப் பற்றாக்குறைக்காக ஒரு உரிமையியல் வழக்கிற்கு வழிவகுக்கும். திவால் மோசடிக்கு, இயக்குநரின் நடத்தை கடனாளர்களின் மீட்பு வாய்ப்புகளுக்குப் பாதிப்பை ஏற்படுத்தும் என்பதை அவர் அறிந்திருக்க வேண்டும்: சொத்துக்களைத் திரும்பப் பெறுதல், ஒரு கடனாளருக்குச் சாதகமாகச் செயல்படுதல், அளவுக்கு அதிகமாகச் செலவு செய்தல், அல்லது நிர்வாகத்தை வைத்திருக்கத் தவறுதல் மற்றும் ஒப்படைக்காமல் இருத்தல் போன்றவை. அறங்காவலரும், கோப்பு பதிவு செய்யப்பட்டிருந்தால், அரசு வழக்கறிஞரும், கணக்குகள், கடிதப் பரிமாற்றங்கள் மற்றும் கூட்டக் குறிப்புகளைப் பயன்படுத்தி, நிர்வாகக் குழு எப்போது, என்ன அறிந்திருந்தது என்பதை ஆராய்வார்கள்.நான் ஒரு கடனளிப்பவர், எனக்கு மோசடி நடந்திருக்கலாம் எனச் சந்தேகிக்கிறேன். எனது முதல் நடவடிக்கை என்ன?
ஆவணங்களுடன் அறங்காவலரை எழுத்துப்பூர்வமாகத் தொடர்பு கொள்ளுங்கள். பதிவேடுகளைப் பெறுவதற்கும், இயக்குநர்களிடம் கேள்வி கேட்பதற்கும், நடவடிக்கைகளைத் தொடங்குவதற்கும் சட்டப்பூர்வ அதிகாரங்களைக் கொண்டவர் அறங்காவலர் ஆவார். மேலும், கடன் வழங்குநர்களிடமிருந்து கிடைக்கும் உறுதியான தகவல்களே ஒரு விசாரணைக்கு நிதியளிப்பது மதிப்புள்ளதா என்பதைத் தொடர்ந்து தீர்மானிக்கின்றன. இயக்குநரை நீங்களே நேருக்கு நேர் சந்திப்பது சிறிதளவே பயனளிக்கும், மேலும் அது கூடுதல் சொத்து இடமாற்றங்களைத் தூண்டக்கூடும். உங்கள் கோரிக்கையை வழக்கம் போல் தொடர்ந்து தாக்கல் செய்யுங்கள், மேலும் நீங்கள் வைத்திருக்கும் உரிமைத் தக்கவைப்பு அல்லது பிணையம் ஏதேனும் இருந்தால் அதைக் குறிப்பிடுங்கள்.திவால் ஆவதற்கு முன்பு நான் பெற்ற பணத்தைத் திருப்பித் தருமாறு என்னை நிர்பந்திக்க முடியுமா?
சில நேரங்களில், ஆனால் பெரும்பாலான கோரிக்கைகள் குறிப்பிடுவதை விட வரம்பு அதிகமாக உள்ளது. ஏற்கனவே செலுத்த வேண்டிய ஒரு கடன் உங்களுக்குச் செலுத்தப்பட்டிருந்தால், திவால் மனு தாக்கல் செய்யப்பட்டிருப்பதை நீங்கள் அறிந்திருந்தால் அல்லது மற்ற கடனாளர்களை விட உங்களுக்குச் சாதகமாக இருக்கும் நோக்கில் நடத்தப்பட்ட ஆலோசனையின் விளைவாக அந்தப் பணம் செலுத்தப்பட்டிருந்தால் மட்டுமே, திவால் சட்டத்தின் 47வது பிரிவு அந்தப் பணத்தைச் செலுத்தியதை ரத்து செய்ய அனுமதிக்கிறது. மாறாக, நிறுவனம் கொடுக்கக் கடமைப்படாத ஒரு சொத்து, தள்ளுபடி அல்லது பிணையத்தை நீங்கள் பெற்றிருந்தால், 42வது பிரிவின் விரிவான சோதனை பொருந்தும், மேலும் திவாலாவதற்கு முந்தைய ஆண்டில் தொடர்புடைய தரப்பினருடனான அல்லது வெளிப்படையான குறைந்த மதிப்பிலான பரிவர்த்தனைகளுக்கு, தேவையான அறிவு இருந்ததாகக் கருதப்படுகிறது.ஒரு விசாரணைக்கு எவ்வளவு காலம் ஆகும்?
ஆவணங்கள் சேதமடையாமல் உள்ள ஒரு நேரடியான வழக்கை சில மாதங்களுக்குள் மதிப்பிட முடியும். பல நிறுவனங்கள், வெளிநாடுகளுக்கு மாற்றப்பட்ட சொத்துக்கள் அல்லது மறுசீரமைக்கப்பட்ட நிர்வாகம் சம்பந்தப்பட்ட வழக்குகளுக்கு வழக்கமாகப் பல ஆண்டுகள் ஆகும், மேலும் குற்றவியல் நடவடிக்கைகளும் அவற்றிற்கே உரிய கால அட்டவணையை உருவாக்குகின்றன. வழக்கின் சிக்கலான தன்மையை விட, நிதியுதவியே பெரும்பாலும் தீர்மானிக்கும் காரணியாக அமைகிறது: சொத்து காலியாக இருக்கும் பட்சத்தில், அறங்காவலர் பணியைத் தொடங்குவதற்கு முன்பு அரசு உத்தரவாதத் திட்டத்திற்கு விண்ணப்பிக்க வேண்டும், மேலும் விசாரணையின் நோக்கம் வழங்கப்படும் நிதியுதவியைப் பொறுத்தே அமையும்.நிறுவனம் ஒருபோதும் திவாலாகவில்லை என்ற நிலையில், அதன் இயக்குநர் மீது வழக்குத் தொடர முடியுமா?
தலைப்பு XXVI-இல் உள்ள முக்கிய குற்றங்கள், ஒரு திவால்நிலையுடனோ அல்லது கடன் மறுசீரமைப்புத் திட்டத்துடனோ பிணைக்கப்பட்டுள்ளன. எனவே, அந்த விதிகளுக்கு ஒரு முறையான கடன் தீர்க்க இயலாமை பொதுவாகத் தேவைப்படுகிறது. அது அந்த நடத்தையைத் தண்டிக்க முடியாததாக ஆக்குவதில்லை: மோசடி, ஆவணங்களைப் போலியாகத் தயாரித்தல், கையாடல் மற்றும் பணமோசடி ஆகியவை தனித்தனியாகப் பொருந்தும். மேலும், கடனளிப்பவர்கள் சிவில் உரிமை மீறல் வழக்குகளைத் தொடரலாம் மற்றும் திவால்நிலைக்கு வெளியே சிவில் சட்டத்தின் சாதாரண ஆக்டியோ பாலியானாவைப் பயன்படுத்தலாம். நடைமுறையில், சொத்துக்கள் மாற்றப்படுவதாகச் சந்தேகிக்கும் ஒரு கடனளிப்பவர், திவால்நிலை உத்தரவுக்கு விண்ணப்பிப்பதைக் கருத்தில் கொள்ள வேண்டும். ஏனெனில் அது விசாரணை அதிகாரங்களைக் கொண்ட ஒரு அறங்காவலரை இந்த விவகாரத்திற்குள் கொண்டுவருகிறது.நெதர்லாந்தில் திவால் மோசடி குறித்த அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
ஒரு வணிகத்தின் தோல்வியானது வெறும் துரதிர்ஷ்டம் என்பதை விட, திவால் மோசடி என எதனால் கருதப்படுகிறது?
திவால் மோசடி (fraude bij faillissement) என்பது, நேர்மையான ஆனால் தோல்வியுற்ற நிர்வாகத்தின் மூலம் அல்லாமல், வேண்டுமென்றே செய்யப்படும் வஞ்சகத்தின் மூலம், இயக்குநர்கள் கடன் வழங்குநர்களை உள்நோக்கத்துடன் ஏமாற்றி, ஒரு சாதாரண வணிகத் தோல்வியை ஒரு குற்றச் செயலாக மாற்றுவதை உள்ளடக்கியது.
திவால் மோசடி வழக்கில் “சொத்துக்களை மறைத்தல்” என்பதன் பொருள் என்ன?
கடனாளிகளின் கைக்கு எட்டாதவாறு நிறுவனத்தின் சொத்துக்களை முனைப்புடன் மறைப்பதையோ அல்லது அகற்றுவதையோ இது குறிக்கிறது; உதாரணமாக, திவால் மனு தாக்கல் செய்வதற்குச் சற்று முன்பு நிறுவனத்தின் நிதியை ஒரு தனிப்பட்ட கணக்கிற்கு மாற்றுவது.
இந்தச் சூழலில் முன்னுரிமைக் கொடுப்பனவுகள் என்றால் என்ன?
முன்னுரிமைக் கொடுப்பனவுகள் என்பது, ஒரு நிறுவனம் வீழ்ச்சியடையப் போகிறது என்று தெரிந்தும், வழக்கமான கடனாளிகளுக்குப் பணம் செலுத்தப்படாமல் போகும் வகையில், மற்றவர்களை விட குறிப்பிட்ட கடனாளிகளுக்கு, பெரும்பாலும் தொடர்புடைய தரப்பினருக்கு, முன்கூட்டியே பணம் செலுத்துவதை உள்ளடக்கியது.
நிதி ஆவணங்களைத் தவறாகப் பதிவு செய்வது எப்படி திவால் மோசடியாக அமையும்?
நிதிப் பதிவேடுகளை அழிப்பது, மாற்றுவது அல்லது முறையாகப் பராமரிக்கத் தவறுவது ஆகியவை மோசடிப் பரிவர்த்தனைகளை மறைக்கக்கூடும். உதாரணமாக, நிறுவனத்தின் மதிப்புமிக்க உபகரணங்கள் எங்கு விற்கப்பட்டன என்பதைக் கண்டறிவதை இது சாத்தியமற்றதாக்கிவிடும்.
At Law & More திவால் மோசடி வழக்குகளில் அறங்காவலர்கள், கடனளிப்போர், இயக்குநர்கள் மற்றும் பங்குதாரர்களுக்காக நாங்கள் செயல்படுகிறோம்: ஒரு பரிவர்த்தனையை ரத்து செய்ய முடியுமா என்பதை மதிப்பிடுதல், சொத்துக்களில் உள்ள பற்றாக்குறைக்கான கோரிக்கைகளைத் தொடங்குதல் அல்லது பாதுகாத்தல், பொது வழக்குரைஞர் சேவைக்கு வரும் ஒரு அறிக்கைக்குப் பதிலளித்தல், மற்றும் சிரமத்தில் உள்ள நிறுவனங்களின் இயக்குநர்கள் என்ன செய்யலாம், என்ன செய்யக்கூடாது என்பது குறித்து அவர்களுக்கு ஆலோசனை வழங்குதல். உங்கள் நிலைமை பற்றி எங்களிடம் கூறுங்கள். ஒரு வேலை நாளுக்குள் உங்களுக்கான தெரிவுகளை நாங்கள் உங்களுக்குத் தெரிவிப்போம்.
எப்படி Law & More இதில் உங்களுக்கு உதவ முடியும் என்பது எங்கள் தளத்தில் விளக்கப்பட்டுள்ளது. குற்றவியல் வழக்கறிஞர் பக்கம்.
