பணச்சலவை என்பது குற்றச் செயல்களின் மூலம் கிடைத்த வருமானத்திற்கு சட்டப்பூர்வமான தோற்றம் அளிப்பது போன்ற ஒரு செயல்முறையாகும். நெதர்லாந்தில், இது டச்சு குற்றவியல் சட்டத்தின் 420bis மற்றும் அதனைத் தொடரும் பிரிவுகளின் கீழ் தண்டனைக்குரிய குற்றமாகும். இருப்பினும், பெரும்பாலான வணிகங்களைப் பொறுத்தவரை, இந்த அபாயம் குற்றவியல் சார்ந்ததல்ல, மாறாக ஒழுங்குமுறை சார்ந்ததாகும்: பணச்சலவை மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி (தடுப்பு) சட்டம் (Wwft), வாடிக்கையாளர் குறித்த உரிய கவனம் செலுத்துதல் மற்றும் அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளித்தல் போன்ற கடமைகளை பரந்த அளவிலான நிறுவனங்கள் மீது விதிக்கிறது. மேலும், பணச்சலவை நிகழ்ந்ததா இல்லையா என்பதைப் பொருட்படுத்தாமல் மேற்பார்வையாளர்கள் அந்தக் கடமைகளைச் செயல்படுத்துகின்றனர்.
தடுப்பு நடவடிக்கை ஏன் ஒரு குற்றவியல் கேள்வியாக மாறுவதற்கு முன்பாகவே ஒரு ஒழுங்குமுறை சார்ந்த கேள்வியாகிறது?
பணச்சலவை என்பது குற்றச் செயல்களிலிருந்து கிடைக்கும் வருமானத்தை சட்டப்பூர்வமான தோற்றம் கொண்டதாகத் தோற்றமளிக்கச் செய்யும் ஒரு செயல்முறையாகும். நெதர்லாந்தில், டச்சு குற்றவியல் சட்டத்தின் 420bis மற்றும் அதைத் தொடர்ந்த பிரிவுகளின் கீழ் இது தண்டனைக்குரிய குற்றமாகும்: ஒரு சொத்தின் தன்மை, தோற்றம் அல்லது இருப்பிடத்தை மறைத்தல் அல்லது உருமாற்றுதல், அத்துடன் ஒரு சொத்து குற்றச் செயலிலிருந்து பெறப்பட்டது என்பதை அறிந்தோ அல்லது சந்தேகிக்க நியாயமான காரணங்கள் இருந்தோ அந்தச் சொத்தைப் பெறுதல், வைத்திருத்தல் அல்லது பயன்படுத்துதல் ஆகியவை இதில் அடங்கும். இருப்பினும், பெரும்பாலான வணிகங்களுக்கும் தொழில் வல்லுநர்களுக்கும், இந்த விஷயத்துடனான முதல் சந்திப்பு குற்றவியல் நீதிமன்றத்துடன் அல்ல, மாறாக மேற்பார்வையுடன்தான் நிகழ்கிறது. பணச்சலவை மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி (தடுப்பு) சட்டம், WWFT, வரையறுக்கப்பட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் வாயில்காப்பாளர்கள் குழுவின் மீது தடுப்புக் கடமைகளை விதிக்கிறது. அந்தக் கடமைகளில் தவறினால், அது குற்றவியல் நடவடிக்கையாக மாறுவதற்கு முன்பு ஒழுங்குமுறை சார்ந்ததாகிவிடும்: ஒரு முறையான அறிவுறுத்தல், அபராதம் செலுத்த வேண்டிய ஒரு உத்தரவு, ஒரு நிர்வாக அபராதம், மற்றும் அது வெளியிடப்படுவதைத் தொடர்ந்து ஏற்படும் நற்பெயர் சார்ந்த விளைவுகள் ஆகியவை இதில் அடங்கும். இந்த வழிகாட்டி தடுப்புப் பக்கத்தை உள்ளடக்கியது. பணச்சலவையின் குற்றவியல் விளைவுகளைப் பற்றி அறிய, எங்கள் வழிகாட்டியைப் பார்க்கவும். பணமோசடி தண்டனைகள்.தனித்தனியாக வைத்திருக்க வேண்டிய மூன்று அடுக்குகள்
பணச்சலவை பற்றிய விவாதங்கள் வழக்கமாக மூன்று வெவ்வேறு கேள்விகளை ஒன்றாக இணைக்கின்றன. எல்லாவற்றிற்கும் முன்பாக அவற்றை தனித்தனியாகப் பிரிப்பது அவசியம். முதலாவது, குற்றவியல் சட்டத்தின் 420bis மற்றும் அதனைத் தொடரும் பிரிவுகளின் கீழ் வரும் பணச்சலவைக்கான குற்றவியல் பொறுப்பு. இது ஒரு நபர் குற்றம் செய்தாரா இல்லையா என்பதைப் பற்றியது, மேலும் இது ஒரு குற்றவியல் நீதிமன்றத்தால் தீர்மானிக்கப்படுகிறது. இரண்டாவது, WWFT-இன் கீழ் உள்ள தடுப்புக் கடமைகளின் தொகுப்பு. இவை நிறுவனங்களுக்குப் பொருந்தும், அனைவருக்கும் அல்ல, மேலும் ஏதேனும் குற்றவியல் நிகழ்ந்துள்ளது என்பதை நீங்கள் நிரூபிக்க வேண்டிய அவசியமில்லை. சட்டப்பூர்வ குறிகாட்டிகளின் அர்த்தத்திற்குள் அசாதாரணமான ஒரு பரிவர்த்தனைக்கு அறிக்கை செய்யும் கடமை பொருந்தும். மூன்றாவது, இணங்காததற்கான விளைவு: முதலாவதாக மேற்பார்வை நடவடிக்கைகள் மற்றும் நிர்வாக அபராதங்கள், அதனுடன் சிவில் மற்றும், வரையறுக்கப்பட்ட வழக்குகளில், குற்றவியல் நடவடிக்கைகளும் அடங்கும். ஒரு அசாதாரணமான பரிவர்த்தனை என்பது, வரையறையின்படி, பணச்சலவை ஆகாது. அறிக்கை செய்யப்பட்ட ஒரு பரிவர்த்தனை ஒரு குற்றச்சாட்டு ஆகாது. இந்த மூன்று அடுக்குகளையும் தனித்தனியாக வைத்திருப்பதுதான், ஒரு நிறுவனம் தனது வாடிக்கையாளர்களை சந்தேக நபர்களாகக் கருதாமல் இணங்க அனுமதிக்கிறது.Wwft-இன் கீழ் யார் வருகிறார்
WWFT-இன் பிரிவு 1a, அதன் வரம்பிற்குள் வரும் நிறுவனங்களையும் தொழில் வல்லுநர்களையும் குறிப்பிடுகிறது. பரந்த அளவில்: நிதித் துறை: இச்சட்டம் விவரிக்கும் வகைகளுக்குள் வரும் வங்கிகள், முதலீட்டு நிறுவனங்கள், மின்னணுப் பண நிறுவனங்கள், பணம் செலுத்தும் சேவை வழங்குநர்கள், பரிவர்த்தனை நிறுவனங்கள் மற்றும் காப்பீட்டாளர்கள். கிரிப்டோ துறை: கிரிப்டோ-சொத்து சேவை வழங்குநர்கள். சட்ட மற்றும் நிதி வல்லுநர்கள்: குறிப்பிடப்பட்ட சேவைகள் தொடர்பாக, உரிமையியல்-சட்ட நோட்டரிகள், வழக்கறிஞர்கள், கணக்காளர்கள், வரி ஆலோசகர்கள் மற்றும் அறக்கட்டளை அலுவலகங்கள். அசையாச் சொத்து மற்றும் வர்த்தகம்: இச்சட்டம் விவரிக்கும் வகைகளுக்குள் வரும் சொத்து முகவர்கள், மதிப்பீட்டாளர்கள், சூதாட்ட விடுதிகள், தொலைநிலை சூதாட்ட வழங்குநர்கள் மற்றும் பொருட்களின் தொழில்முறை விற்பனையாளர்கள்; இதில் கலைப் பொருட்கள் விற்பனையாளர்கள், நகை வியாபாரிகள், கார் விற்பனையகங்கள் மற்றும் படகுத் தரகர்களும் அடங்குவர்.பொருட்களின் வியாபாரிகள்
ஒரு வர்த்தகர் இந்த வரம்பிற்குள் வருவாரா என்பதும், எந்தெந்தக் கடமைகளுக்கு உட்படுவார் என்பதும், அந்த வர்த்தகர் எந்தச் சட்டப்பூர்வப் பிரிவில் வருகிறார், வர்த்தகத்தின் தன்மை மற்றும் சம்பந்தப்பட்ட பரிவர்த்தனை ஆகியவற்றைப் பொறுத்தது. ஒரு பெரிய தொகையைப் பணமாக ஏற்றுக்கொள்வது ஒரு வர்த்தகரை இந்த வரம்பிற்குள் கொண்டு வரலாம், ஆனால் ஒரு குறிப்பிட்ட தொகையை அடைந்தவுடன் ஒவ்வொரு சில்லறை விற்பனையாளரும் Wwft-இன் முழுமையான கடமைகளுக்கு உட்படுகிறார்கள் என்று அர்த்தமல்ல. சரியான கேள்வி என்னவென்றால், பிரிவு 1a-இன் எந்தப் பிரிவு அந்தச் செயல்பாட்டிற்குப் பொருந்துகிறது, மற்றும் அந்தப் பிரிவுக்கு என்னென்ன கடமைகள் பொருந்தும் என்பதுதான்.வழக்கறிஞர்கள் மற்றும் நோட்டரிகள்
வழக்கு மற்றும் வணிகப் பணிகளுக்கு இடையே ஒரு கோடு இல்லை. Wwft சட்டத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள சேவைகளுக்கு மட்டுமே வழக்கறிஞர்களுக்குப் பொருந்தும். ஒரு வாடிக்கையாளரின் சட்ட நிலைமையைத் தீர்மானிப்பது, மற்றும் சட்ட நடவடிக்கைகளில் அல்லது அது தொடர்பான பிரதிநிதித்துவம் ஆகியவை அறிக்கையிடும் கடமைக்கு அப்பாற்பட்டவை; சட்ட நிபுணத்துவ சிறப்புரிமை அந்த விலக்குடன் இணைந்து செயல்படுகிறது, ஆனால் அது ஒரு தனிப்பட்ட கருத்து மற்றும் அதற்கான சுருக்கமாகப் பயன்படுத்தப்படக்கூடாது. எனவே, பொதுவான சட்ட ஆலோசனை தானாகவே Wwft-க்கு அப்பாற்பட்டது அல்ல. முக்கியமானது என்னவென்றால், அந்தச் செயல்பாடு குறிப்பிடப்பட்ட சேவைகளில் ஒன்றா என்பதுதான்; இது கோப்பில் உள்ள பெயரைப் பற்றிய கேள்வியல்ல, மாறாக உண்மையில் செய்யப்பட்ட வேலையைப் பற்றிய கேள்வியாகும். ஒரு பரிவர்த்தனையில் இடைத்தரகராகச் செயல்படுவது அல்லது ஒன்றை வடிவமைப்பது இந்த விலக்கின் கீழ் வராது. உங்கள் செயல்பாடுகள் இணக்கக் கடமைகளைத் தூண்டுகின்றனவா என்பதில் உங்களுக்குச் சந்தேகம் இருந்தால், டச்சு பணமோசடிச் சட்டம் குறித்த எங்கள் வழிகாட்டி சட்டப்பூர்வ வரம்பை இன்னும் விரிவாக விளக்குகிறது.தடுப்பின் மூன்று தூண்கள்
இணக்கமானது, ஒன்றோடொன்று தொடர்புடைய மூன்று தூண்களைச் சார்ந்துள்ளது: ஆவணப்படுத்தப்பட்ட இடர் மதிப்பீடு, அந்த மதிப்பீட்டிற்கு ஏற்ற வாடிக்கையாளர் விடாமுயற்சியுடன் கூடிய செயல்பாடு, மற்றும் ஒரு வாடிக்கையாளர் உண்மையில் என்ன செய்கிறார் என்பதையும், கோப்பில் அவர் என்ன செய்வார் என்று குறிப்பிடப்பட்டுள்ளது என்பதையும் ஒப்பிட்டுப் பார்க்கும் கண்காணிப்பு.இடர் மதிப்பீடு
Wwft இடர் அடிப்படையிலான அணுகுமுறையில் செயல்படுகிறது. கட்டுப்பாடுகளை வடிவமைப்பதற்கு முன், ஒரு நிறுவனம் தனது சொந்த இடர் மதிப்பீட்டை ஆவணப்படுத்துகிறது; இது நிதித் துறையில் பொதுவாக முறைப்படுத்தப்பட்ட ஒருமைப்பாட்டு இடர் பகுப்பாய்வு என்று குறிப்பிடப்படுகிறது. இந்த மதிப்பீடு, குறைந்தபட்சம் சம்பந்தப்பட்ட நாடுகள் மற்றும் புவியியல் பகுதிகள், வழங்கப்படும் தயாரிப்புகள் மற்றும் சேவைகள், பயன்படுத்தப்படும் விநியோக வழிகள், வாடிக்கையாளர்களின் வகைகள் மற்றும் அவர்களின் கட்டமைப்புகளின் சிக்கலான தன்மை ஆகியவற்றை உள்ளடக்கியது. மேற்பார்வையாளர்கள் முதலில் இடர் மதிப்பீட்டைப் படித்து, அதனுடன் ஒப்பிட்டு கோப்பின் மற்ற பகுதிகளை மதிப்பிடுகிறார்கள். எந்தவொரு குறிப்பிடத்தக்க இடரையும் பதிவு செய்யாத ஒரு நிறுவனம், தனது இடரைப் பற்றி கூறுவதை விட, அதன் இடர் கண்டறிதல் பற்றியே தனது மேற்பார்வையாளரிடம் கூறுகிறது.வாடிக்கையாளர் உரிய கவனம்
Wwft-இன் 3 முதல் 8 வரையிலான பிரிவுகள் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சியை நிர்வகிக்கின்றன. வாடிக்கையாளரை அடையாளம் கண்டு அந்த அடையாளத்தைச் சரிபார்ப்பது, இறுதிப் பயனாளியை அடையாளம் கண்டு அவர் யார் என்பதைச் சரிபார்க்க நியாயமான நடவடிக்கைகளை எடுப்பது, உறவின் நோக்கம் மற்றும் உத்தேசிக்கப்பட்ட தன்மையை நிறுவுவது, மற்றும் உறவைத் தொடர்ச்சியான அடிப்படையில் கண்காணிப்பது ஆகியவை இதன் முக்கியத் தேவைகளாகும். பிரிவு 3(5)-இன் கீழ், ஒரு வணிக உறவில் ஈடுபடும்போது, €15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட அவ்வப்போதைய பரிவர்த்தனைக்கு, பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவிக்கான அறிகுறிகள் இருக்கும்போது, முன்னர் பெறப்பட்ட தரவுகளின் துல்லியம் குறித்து சந்தேகம் இருக்கும்போது, ஏற்கனவே உள்ள வாடிக்கையாளரின் இடர் சுயவிவரம் மாறும்போது, அதிகரித்த நாட்டு இடர் சம்பந்தப்பட்டிருக்கும்போது, மற்றும் €1,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பணப் பரிமாற்றங்களுக்கு உரிய விடாமுயற்சி தேவைப்படுகிறது. இந்தத் தொகைகள் அந்த விதியில் விவரிக்கப்பட்டுள்ள சூழ்நிலைகளுக்கு உரியவை. அவை ஒவ்வொரு கடமைக்கும் அல்லது ஒவ்வொரு வகை நிறுவனத்திற்கும் பொருந்தக்கூடிய பொதுவான Wwft வரம்புகள் அல்ல, மேலும் அவை அறிக்கையிடல் வரம்புகளும் அல்ல. அறிக்கையிடல் வரம்புகள் கீழே விவாதிக்கப்பட்ட குறிகாட்டி பட்டியலில் தனியாக அமைக்கப்பட்டுள்ளன.இறுதிப் பயனளிக்கும் உரிமை
வர்த்தக சபைச் சாறு என்பது ஒரு நிர்வாகத் தொடக்கப் புள்ளியே தவிர, அது ஒரு தீர்வல்ல. அடுக்குக் கையிருப்புகள், வெளிநாட்டு நிறுவனங்கள், அறக்கட்டளைகள், அறக்கட்டைகள் மற்றும் வாக்களிப்பு ஏற்பாடுகளைப் பின்பற்றி, உரிமை மற்றும் கட்டுப்பாட்டுச் சங்கிலியை வரைபடமாக்குவதே பணியாகும். இதன் மூலம், வாடிக்கையாளரை உண்மையில் யார் சொந்தமாகக் கொண்டுள்ளார் அல்லது கட்டுப்படுத்துகிறார் என்பதையும், அதை நீங்கள் எவ்வாறு சரிபார்த்தீர்கள் என்பதையும் ஒரே பத்தியில் குறிப்பிட முடியும். செயல்படுத்தும் விதிகளிலிருந்து நமக்கு நன்கு தெரிந்த 25 சதவீதத்திற்கும் அதிகமான எண்ணிக்கை, உரிமை அல்லது கட்டுப்பாட்டின் ஒரு குறிகாட்டியே தவிர, அது பயனாளர் உரிமையின் வரையறை அல்ல. கட்டுப்பாடு வேறு இடங்களிலும் இருக்கலாம்: வாக்களிப்பு ஒப்பந்தங்களில், இயக்குநர்களை நியமிக்கும் உரிமையில், அல்லது முறையான பங்குதாரர் உரிமை இல்லாத பொருளாதார உரிமையில். அனைத்து நியாயமான வழிகளையும் பயன்படுத்திய பிறகும், எந்தவொரு தனிநபரும் உரிமையாளராகவோ அல்லது கட்டுப்பாட்டாளராகவோ அடையாளம் காண முடியாத பட்சத்தில், சட்டப்பூர்வமான மாற்று ஏற்பாடு பொருந்தும், மேலும் மூத்த நிர்வாக அதிகாரிகள் பதிவு செய்யப்படுகிறார்கள். அந்த மாற்று ஏற்பாடு ஒரு கடைசி முயற்சியாகும், மேலும் தேடலும் அதை நாடுவதற்கான காரணமும் ஆவணப்படுத்தப்பட வேண்டும். எங்கள் குறிப்பு நடைமுறையில் உரிய கவனம் இந்தக் கோப்புகளில் பொதுவாக விடுபட்டுப் போகும் விஷயங்களை இது உள்ளடக்கியுள்ளது.தொடர்ந்து கண்காணிப்பு
ஒரு வாடிக்கையாளர் என்ன செய்வதாகக் கூறினாரோ, அதைச் செயல்படுத்துதல் பதிவு செய்கிறது. கண்காணிப்பு, அது என்ன செய்தது என்பதைக் காட்டுகிறது. இந்த ஒப்பீடுதான் அசாதாரணமான நடத்தைகளை வெளிக்கொணர்கிறது: உள்ளூர் வர்த்தகத்திற்காகத் திறக்கப்பட்ட ஒரு கணக்கு, தொடர்பில்லாத அதிகார வரம்புகளிலிருந்து பணம் பெறத் தொடங்குவது; பணியாளர்களிலோ அல்லது அலுவலகங்களிலோ எந்த மாற்றமும் இல்லாமல், ஒரே காலாண்டில் வருவாய் இரட்டிப்பாவது; அறிவிக்கப்பட்ட வருமான ஆதாரத்துடன் வைப்புத்தொகைகள் பொருந்தாமல் போவது போன்றவை.UBO பதிவு
வாடிக்கையாளர் சரிபார்ப்புப் பணியின் ஒரு பகுதியாக இறுதிப் பயனாளியைக் கண்டறிவது ஒரு விஷயம்; பதிவேடு என்பது வேறொன்று, மேலும் இவ்விரண்டும் அடிக்கடி குழப்பப்படுகின்றன. பதிவேடு என்பது அந்த நிறுவனத்தின் மீதே உள்ள ஒரு தாக்கல் செய்யும் கடமையாகும், மேலும் அது அமைக்கப்பட்டதிலிருந்து அதன் தன்மை அடிப்படையில் மாறிவிட்டது.தாக்கல் கடமை
டச்சு சட்ட நிறுவனங்கள் மற்றும் கூட்டாண்மைகள் — BV, NV, அறக்கட்டளைகள், சங்கங்கள், VOF, CV மற்றும் மாட்சாப் — ஆகியவை தங்களின் இறுதிப் பயனாளிகளை வர்த்தக சபையில் பதிவு செய்ய வேண்டும். இந்தப் பொறுப்பு அந்தந்த நிறுவனத்தைச் சார்ந்தது, மேலும் இந்தப் பதிவை அதன் நிர்வாகக் குழு மேற்கொள்கிறது. நிர்வாகக் குழுவே இந்தப் பதிவைப் புதுப்பித்து வைத்திருக்கவும் வேண்டும்: பங்குதாரர் உரிமையிலோ அல்லது கட்டுப்பாட்டிலோ ஏற்படும் மாற்றம் குறித்துத் தெரிவிக்கப்பட வேண்டும். பதிவு செய்யத் தவறினால் அல்லது தவறாகப் பதிவு செய்தால், அது ஒரு பொருளாதாரக் குற்றமாகும், மேலும் இது நிர்வாக ரீதியாக அமல்படுத்தப்படுகிறது. எனவே, இது அடுத்த ஆண்டுப் பதிவு வரை காத்திருக்கக்கூடிய ஒரு சம்பிரதாயமல்ல.பதிவேடு பொதுவானது அல்ல
இந்த விஷயத்தில்தான், எங்களின் பழைய ஆவணங்கள் உட்பட, வெளியிடப்பட்ட பெரும்பாலான வழிகாட்டுதல்கள் காலாவதியாகிவிட்டன. இந்தப் பதிவேடு அறிமுகப்படுத்தப்பட்டபோது, தரவுகளின் ஒரு பகுதி யார் வேண்டுமானாலும் அணுகும் வகையில் இருக்க வேண்டும் என்று இருந்தது. 2022 நவம்பர் 22 அன்று, ஐரோப்பிய ஒன்றியத்தின் நீதி மன்றம், C-37/20 மற்றும் C-601/20 ஆகிய இணைக்கப்பட்ட வழக்குகளில், பொது மக்கள் அணுகுவது என்பது தனிப்பட்ட வாழ்க்கை மற்றும் தனிப்பட்ட தரவுகளின் பாதுகாப்பில் ஒரு நியாயமற்ற தலையீடு என்று தீர்ப்பளித்தது. அதே வாரத்தில் டச்சுப் பதிவேடு பொதுமக்களுக்கு மூடப்பட்டது, அது மீண்டும் திறக்கப்படவில்லை. இப்போது அணுகல் பல அடுக்குகளாக இயங்குகிறது. Wwft-இன் கீழ் கடமைகளைக் கொண்ட நிறுவனங்களான வங்கிகள், காப்பீட்டாளர்கள், கணக்காளர்கள், வழக்கறிஞர்கள், சிவில்-சட்ட நோட்டரிகள் மற்றும் பிற வாயில்காப்பாளர்கள், தங்கள் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சிக்குத் தேவையானவற்றைப் பார்க்கலாம், மேலும் ஒரு நிறுவனம் தனது சொந்தப் பதிவையும் பார்க்கலாம். தகுதிவாய்ந்த அதிகாரிகளான FIU-நெதர்லாந்து, டி நெதர்லாண்ட்ஷே வங்கி, AFM, வரி நிர்வாகம், காவல்துறை மற்றும் அரசுத் தரப்பு வழக்குரைஞர் சேவை ஆகியவை முழுமையான பிறந்த தேதிகள், முகவரிகள் மற்றும் அடிப்படை ஆவணங்கள் உட்பட முழுப் பதிவேட்டையும் அணுகும் வசதியைக் கொண்டுள்ளன. 16 ஜூலை 2025 முதல் அமலில் உள்ள, UBO பதிவேடுகளுக்கான அணுகலைக் கட்டுப்படுத்தும் சட்டம், இந்த அடுக்கு அணுகலுக்கு அதன் சட்டப்பூர்வ அடிப்படையை வழங்குகிறது. மூன்றாவது வழிமுறை ஒன்று உருவாக்கப்பட்டு வருகிறது: அது சட்டபூர்வமான நலன் என்ற அடிப்படையில் அணுகுவதாகும். இதை உறுப்பு நாடுகள் வழங்க வேண்டும் என நெறிமுறை (EU) 2024/1640 கோருகிறது. பணமோசடி மற்றும் பயங்கரவாத நிதியுதவி குறித்து விசாரிக்கும் பத்திரிகையாளர்கள் மற்றும் குடிமைச் சமூக அமைப்புகளே இதன் உத்தேசிக்கப்பட்ட பயனர்கள் ஆவர். டச்சு அமலாக்க ஆணை ஏப்ரல் 2026-ல் நாடாளுமன்றத்தில் சமர்ப்பிக்கப்பட்டது, மேலும் நடைமுறை வழிமுறை 2026-ஆம் ஆண்டில் திறக்கப்படுகிறது. அது செயல்பாட்டுக்கு வரும் வரை, அந்த அடிப்படையில் யாரும் அணுகலைப் பெற முடியாது.முரண்பாட்டைப் புகாரளிக்கும் கடமை
Wwft-இன் பிரிவு 10c, மேலே விவரிக்கப்பட்ட பதிவேட்டிற்கும் வாடிக்கையாளர் உரிய விடாமுயற்சிக்கும் இடையிலான தொடர்பை நிறைவு செய்கிறது. ஒரு வாடிக்கையாளருக்காகப் பதிவேட்டை ஆய்வு செய்யும் ஒரு நிறுவனம், அதில் உள்ள தகவல்கள் தனது சொந்த விசாரணையில் தெரியவருவதோடு பொருந்தவில்லை என்பதைக் கண்டறிந்தால், அந்த முரண்பாட்டை வர்த்தக சபைக்குத் தெரிவிக்க வேண்டும். இந்தக் கடமை விருப்பத்திற்குட்பட்டதல்ல, மேலும் வாடிக்கையாளர் கோப்பில் உள்ள வேறுபாட்டைக் குறிப்பிடுவது மட்டும் அதிலிருந்து விடுவிக்காது. நடைமுறையில், இந்த வழிமுறையின் மூலமே பதிவேடு துல்லியமாகப் பராமரிக்கப்படுகிறது, ஏனெனில் ஒரு நிறுவனத்தின் சொந்தத் தாக்கல் அரிதாகவே முதலில் சரிசெய்யப்படுகிறது.மேம்பட்ட உரிய விடாமுயற்சி
பணமோசடி அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவிக்கான ஆபத்து அதிகமாக இருக்கும் இடங்களில், பிரிவு 8 மேம்படுத்தப்பட்ட நடவடிக்கைகளைக் கோருகிறது. அந்த நடவடிக்கைகளின் அளவு, நீங்கள் நிர்ணயித்த ஆபத்தைப் பொறுத்தது: மேம்படுத்தப்பட்ட உரிய கவனம் என்பது ஒரு நீண்ட படிவம் மட்டுமல்ல, அது வேறுபட்ட கேள்விகளின் தொகுப்பாகும், மேலும் அது சீரானதாக இல்லாமல் விகிதாசாரமாக இருக்க வேண்டும். மேம்படுத்தப்பட்ட நடவடிக்கைகளைக் கோரும் சூழ்நிலைகளில் அரசியல் ரீதியாக வெளிப்படுத்தப்பட்ட நபர்கள் மற்றும் அவர்களது குடும்ப உறுப்பினர்கள் மற்றும் நெருங்கிய கூட்டாளிகள், அதிக ஆபத்துள்ள மூன்றாம் நாடுகளுடன் தொடர்புடைய உறவுகள் மற்றும் பரிவர்த்தனைகள், மற்றும் ஐரோப்பிய பொருளாதாரப் பகுதிக்கு வெளியே உள்ள நிறுவனங்களுடனான எல்லை தாண்டிய தொடர்பாளர் உறவுகள் ஆகியவை அடங்கும். சாராம்சத்தில், மேம்படுத்தப்பட்ட உரிய கவனம் என்பது, சரிபார்க்கக்கூடிய மற்றும் சுதந்திரமான தகவல்களின் அடிப்படையில், பரிவர்த்தனையில் பயன்படுத்தப்பட்ட நிதிகளின் மூலத்தையும், பொருத்தமான இடங்களில், வாடிக்கையாளரின் செல்வத்தின் மூலத்தையும் நிறுவுவதாகும். அரசியல் ரீதியாக வெளிப்படுத்தப்பட்ட நபர்கள் மற்றும் எல்லை தாண்டிய தொடர்பாளர் உறவுகளுக்கு, இந்தச் சட்டம் முடிவை உயர் நிர்வாக மட்டத்திலான ஒப்புதலுடன் இணைக்கிறது. வரையறுக்கப்பட்ட அந்தச் சூழ்நிலைகளுக்கு வெளியே, அந்த மட்டத்தில் ஒப்புதல் கோருவது ஒரு பொதுவான சட்ட விதியைக் காட்டிலும் ஒரு விவேகமான உள் கட்டுப்பாடாகும், மேலும் நிறுவனங்கள் தாங்கள் பயன்படுத்தும் இந்த இரண்டில் எது என்பதைத் தங்கள் சொந்த நடைமுறைகளில் தெளிவாகக் குறிப்பிட வேண்டும்.ஒரு அசாதாரண பரிவர்த்தனையை அங்கீகரித்தல்
புகாரளிப்பதற்கு முன், குற்றச் செயலை நிரூபிக்குமாறு டச்சு சட்டம் உங்களைக் கேட்பதில்லை. சட்டப்பூர்வமான சோதனை என்பது ஒரு பரிவர்த்தனை அசாதாரணமானதா என்பதுதான், அது சந்தேகத்திற்குரியதா என்பது அல்ல. இந்த வேறுபாடு எங்களின் பகுப்பாய்வில் விளக்கப்பட்டுள்ளது. பணமோசடி மற்றும் அசாதாரண பரிவர்த்தனைகள்Wwft அமலாக்க ஆணையில் உள்ள குறிகாட்டிப் பட்டியலில் இரண்டு வகையான தூண்டுதல்கள் அடங்கியுள்ளன.குறிக்கோள் குறிகாட்டிகள்
ஒரு புறநிலை காட்டி என்பது, வரையறுக்கப்பட்ட ஒரு நிறுவன வகைக்கும் வரையறுக்கப்பட்ட ஒரு பரிவர்த்தனை வகைக்கும் பொருந்தும். இந்தக் காட்டி பொருந்தும் பட்சத்தில், வாடிக்கையாளரின் விளக்கம் எதுவாக இருந்தாலும், மற்றும் அடிப்படை வணிகம் எவ்வளவு சாதாரணமாகத் தோன்றினாலும், அந்தப் பரிவர்த்தனை அசாதாரணமானது மற்றும் அது கட்டாயம் அறிவிக்கப்பட வேண்டும். இந்தப் பட்டியல் வகை வாரியாக வரையறுக்கப்பட்டுள்ளது, எனவே இந்தக் காட்டி உங்களுக்குப் பொருந்துமா என்பதே முதல் கேள்வியாகும். வரி ஆலோசகர்கள், கணக்காளர்கள், வழக்கறிஞர்கள், உரிமையியல்-சட்ட சான்றளிப்பாளர்கள், அறக்கட்டளை அலுவலகங்கள், மதிப்பீட்டாளர்கள் மற்றும் சொத்து முகவர்கள்: €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரொக்கப் பணம் செலுத்துதல், இதில் பியரர் காசோலைகள் மற்றும் ப்ரீபெய்ட் அட்டைகள் அடங்கும். வங்கிகள்: நாணயங்கள் அல்லது மதிப்புகளுக்கு இடையில் €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரொக்கப் பரிமாற்றம்; ஒரு கிரெடிட் கார்டு அல்லது ப்ரீபெய்ட் அட்டையில் €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரொக்க வைப்பு; €15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட தொகைக்கு ஒரு கிரெடிட் கார்டு அல்லது ப்ரீபெய்ட் அட்டையைப் பயன்படுத்துதல்; €2,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட பணப் பரிமாற்றங்கள். நாணய மாற்று நிறுவனங்கள்: நாணயங்கள் அல்லது மதிப்புகளுக்கு இடையில் €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரொக்கப் பரிமாற்றம். மின்னணுப் பண நிறுவனங்கள்: வங்கிகளைப் போன்ற அதே அட்டை மற்றும் பரிமாற்றக் கட்டணங்கள். சூதாட்ட விடுதிகள்: €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நாணயங்கள், ரூபாய் நோட்டுகள் அல்லது மதிப்புமிக்க பொருட்களின் வைப்புகள்; €15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஜிரோ செலுத்துதல்; வெளிநாட்டு நாணயம் உட்பட €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ரொக்கச் செலுத்துதல். தொலைநிலை சூதாட்ட வழங்குநர்கள்: €15,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட ஜிரோ செலுத்துதல். கிரிப்டோ-சொத்து சேவை வழங்குநர்கள்: €10,000 அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட மெய்நிகர் நாணயத்தை ஃபியட் நாணயமாக மாற்றுதல். ஒரு குறிப்பிட்ட தொகைக்குக் குறைவாகச் செலுத்துவதற்காக, ஒரு கட்டணத்தைச் சிறிய தவணைகளாகப் பிரிப்பது, அந்த விஷயத்தை ஒழுங்குமுறைக்கு அப்பாற்பட்டதாக ஆக்கிவிடாது. தொடர்புடைய பரிவர்த்தனைகள் ஒன்றாகவே மதிப்பிடப்படுகின்றன, மேலும் வேண்டுமென்றே திட்டமிட்டுப் பணம் செலுத்துவதே இன்னும் தீவிரமாக ஆராய்வதற்கான ஒரு காரணமாகும்.அகநிலை குறிகாட்டியும் அதன் பின்னணியில் உள்ள அபாய அறிகுறிகளும்
புறநிலை பட்டியலுடன், ஒரே ஒரு அகநிலை குறிகாட்டியும் இடம்பெற்றுள்ளது: அதாவது, ஒரு பரிவர்த்தனையானது பணச்சலவை அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவியுடன் தொடர்புடையதாக இருக்கலாம் என்று அந்த நிறுவனம் கருதுவதற்கு காரணம் உள்ளது. பெரும்பாலான பணிகளைச் செய்யும் குறிகாட்டி இதுதான், மேலும் இதற்கு எண்கணிதத்தை விட தீர்ப்பு தேவைப்படுகிறது. தொடர்ந்து உன்னிப்பாகக் கவனிக்க வேண்டிய போக்குகள்: விலை, செலவு, தாமதம் அல்லது சாதகமற்ற வணிக விதிமுறைகள் மீதான அலட்சியம். பரிவர்த்தனையில் வெளிப்படையான பங்கு இல்லாத மூன்றாம் தரப்பினரிடமிருந்து பெறப்பட்ட அல்லது அவர்கள் வழியாக அனுப்பப்பட்ட பணம். வணிகம் நியாயப்படுத்துவதை விட மிகவும் சிக்கலான ஒரு பெருநிறுவன அமைப்பு, குறிப்பாக வர்த்தகத்துடன் தொடர்பில்லாத ஒரு அதிகார வரம்பில் ஒரு அடுக்கு இருக்கும்போது. சந்தை விலையைப் பின்பற்றாத விலையில் சொத்து, வாகனங்கள் அல்லது கலைப் பொருட்களை விரைவாக மறுவிற்பனை செய்தல். பிணையம், கால அட்டவணை அல்லது வணிக ரீதியான நியாயம் இல்லாமல் தொடர்புடைய தரப்பினருக்கு இடையேயான கடன்கள். அடையாள அல்லது உரிமை ஆவணங்களை வழங்கத் தயங்குதல், அல்லது மீண்டும் மீண்டும் கோரிய பின்னரே ஆவணங்கள் வழங்கப்பட்டு, அதுவும் தரம் குறைந்த பிரதிகளில் இருத்தல். பணம் செலுத்தும் முறையில் விளக்கப்படாத மாற்றம், குறிப்பாக ரொக்கம், கிரிப்டோ சொத்துக்கள் அல்லது ஒரு புதிய இடைத்தரகரை நோக்கி மாறுதல். எந்தவொரு தனிப்பட்ட சமிக்ஞையும் எதையும் உறுதிப்படுத்துவதில்லை, மேலும் ஒரு குறிப்பிட்ட எண்ணிக்கையிலான சமிக்ஞைகள் ஒரு அறிக்கையைத் தூண்டும் என்ற விதியும் இல்லை. முக்கியமானது அவற்றின் சேர்க்கை, சூழல், வாடிக்கையாளரின் விளக்கம் நம்பத்தகுந்ததா மற்றும் சரிபார்க்கக்கூடியதா, மற்றும் உங்கள் மதிப்பீடு பதிவு செய்யப்பட்டுள்ளதா என்பதுதான். அந்த மதிப்பீட்டிற்குப் பிறகு, பணச்சலவை அல்லது பயங்கரவாத நிதியுதவியுடன் தொடர்பு இருப்பதாகக் கருதக் காரணம் இருக்கும்பட்சத்தில், அகநிலை காட்டி பூர்த்தி செய்யப்பட்டு, அந்தப் பரிவர்த்தனை அறிவிக்கப்படுகிறது.FIU-நெதர்லாந்துக்கு அறிக்கை சமர்ப்பித்தல்
WWFT-இன் பிரிவு 16-இன் படி, ஒரு பரிவர்த்தனையின் அசாதாரணத் தன்மை தெரியவந்தவுடன், தேவையற்ற தாமதமின்றி அதனை நிதிப் புலனாய்வுப் பிரிவிடம் (Financial Intelligence Unit) ஒரு நிறுவனம் தெரிவிக்க வேண்டும். தேவையற்ற தாமதமின்றி என்பது, ஒரு முழுமையான உள் விசாரணைக்குப் பிறகு என்பதற்குச் சமமானதல்ல. சட்டப்பூர்வமான தகுதி பூர்த்தி செய்யப்பட்டவுடன், அறிக்கை அனுப்பப்படுகிறது; நீங்கள் மேலும் நிறுவ விரும்பும் எதையும் அதன் பிறகு நிறுவலாம். நீண்ட உள் மறுஆய்வுச் சங்கிலிகளால் ஏற்படும் தாமதமான அறிக்கையிடல், அமலாக்கக் கோப்புகளில் காணப்படும் மிகவும் பொதுவான கண்டுபிடிப்புகளில் ஒன்றாகும், மேலும் இதற்கான வழக்கமான தீர்வு, நடைமுறையில் எழுதப்பட்ட ஒரு குறுகிய, நிலையான மேல்நிலைப்படுத்தல் காலக்கெடுவாகும். அடுத்து என்ன நடக்கும் என்பது நிறுவனத்தின் முடிவல்ல. FIU-நெதர்லாந்து, அறிக்கையிடப்பட்ட பரிவர்த்தனைகளைப் பகுப்பாய்வு செய்து, ஒரு பரிவர்த்தனையைச் சந்தேகத்திற்குரியது என்று அறிவிக்கலாம், மேலும் தொடர்புடைய தரவுகளைப் புலனாய்வு மற்றும் பாதுகாப்புச் சேவைகளுக்குக் கிடைக்கச் செய்கிறது. ஏதேனும் குற்றவியல் நிகழ்ந்ததா என்பது அங்கே மதிப்பிடப்படுகிறது, மேலும், அந்த நிலை வந்தால், நீதிமன்றத்திலும் மதிப்பிடப்படும்.ஒரு அறிக்கை என்ன பாதுகாப்பை அளிக்கிறது
Wwft-இன் பிரிவு 20, ஒரு நிறுவனம் சட்டத்திற்கு இணங்குவதாக நியாயமாகக் கருதக்கூடிய பட்சத்தில், நல்லெண்ணத்துடன் அறிக்கை சமர்ப்பிக்கும்போது, அந்த அறிக்கையின் விளைவாக ஏற்படும் சேதங்களுக்கான பொறுப்பிலிருந்து அதனைப் பாதுகாக்கிறது. அந்தப் பாதுகாப்பு, அந்த அறிக்கை மற்றும் சட்டப்பூர்வ நிபந்தனைகளுடன் பிணைக்கப்பட்டுள்ளது. இது, அறிக்கை தொடர்பாகச் செய்யப்படும் எல்லாவற்றிற்கும் ஒரு பொதுவான இழப்பீடு அல்ல, மேலும் இது ஒரு குறைபாடுள்ள வாடிக்கையாளர் கோப்பைச் சரிசெய்யாது.வெளிப்படுத்துவதற்கான தடை
பிரிவு 23, ஒரு புகார் அளிக்கப்பட்டுள்ளது அல்லது அளிக்கப்பட உள்ளது என்பதை வாடிக்கையாளருக்கோ அல்லது மூன்றாம் தரப்பினருக்கோ தெரிவிப்பதைத் தடை செய்கிறது. இந்தத் தடை, ஒரு அறிவுறுத்தலை நிராகரிப்பதிலிருந்தோ அல்லது ஒரு உறவை முறித்துக் கொள்வதிலிருந்தோ உங்களைத் தடுக்காது. மாறாக, புகாரையோ அல்லது புகாரளிக்கும் நோக்கத்தையோ ஊகிக்கக்கூடிய எந்தத் தகவலையும் தெரிவிக்காமல் நீங்கள் அவ்வாறு செய்ய வேண்டும் என்பதே இதன் தேவையாகும். நடைமுறையில், இதன் பொருள் ஒரு நடுநிலையான வணிக விளக்கத்தைத் தவிர வேறொன்றுமில்லை.தக்கவைத்தல், பயிற்சி மற்றும் உள் கட்டுப்பாடு
பிரிவு 33-இன்படி, வாடிக்கையாளர் தரவுகள், சரிபார்ப்புப் பதிவுகள் மற்றும் பரிவர்த்தனைத் தரவுகள் ஆகியவை, பரிவர்த்தனை நடந்த பிறகோ அல்லது வணிக உறவு முடிவடைந்த பிறகோ ஐந்து ஆண்டுகளுக்குத் தக்கவைக்கப்பட வேண்டும். தக்கவைத்தல் என்பது வெறுமனே ஆவணப்படுத்துதல் அல்ல: நான்கு ஆண்டுகளுக்கு முன்பு ஒரு வாடிக்கையாளரை நீங்கள் ஏன் ஏற்றுக்கொண்டீர்கள் என்பதை உங்களால் மீண்டும் உருவாக்க முடியாவிட்டால், அந்த முடிவை இப்போது உங்களால் நியாயப்படுத்த முடியாது. பிரிவு 35-இன்படி, அசாதாரணமான பரிவர்த்தனைகளை அடையாளம் காணவும், வாடிக்கையாளர் குறித்த உரிய விடாமுயற்சியை முறையாக மேற்கொள்ளவும் ஊழியர்களுக்கு அவ்வப்போது பயிற்சி அளிக்கப்பட வேண்டும். பொதுவான சூழ்நிலைகளைக் காட்டிலும், உங்கள் சொந்த வழக்கு விவரங்களை அடிப்படையாகக் கொண்ட பயிற்சியானது மேற்பார்வை ஆய்வில் சிறப்பாக நிலைத்து நிற்கிறது. ஆளுகையைப் பொறுத்தவரை, மூன்று விஷயங்களை வேறுபடுத்திக் காட்டுவது அவசியம். பிரிவு 2c-இன்படி, இடர்களைக் கட்டுப்படுத்தவும் வரம்பிடவும் கொள்கைகள், நடைமுறைகள் மற்றும் நடவடிக்கைகள், அன்றாட நிர்வாக மட்டத்தில் அங்கீகரிக்கப்பட்டு முறையாகச் சோதிக்கப்பட வேண்டும். பிரிவு 2d-இன்படி, இரண்டு அல்லது அதற்கு மேற்பட்ட நபர்களால் அன்றாடக் கொள்கை தீர்மானிக்கப்படும் ஒரு நிறுவனம், அவர்களில் ஒருவரை இணக்கத்திற்குப் பொறுப்பானவராக நியமிக்க வேண்டும், மேலும் ஒரு சுதந்திரமான மற்றும் திறமையான இணக்கச் செயல்பாடு தேவைப்படுகிறது; ஒரு சுதந்திரமான தணிக்கைச் செயல்பாடு என்பது, நிறுவனத்தின் தன்மை மற்றும் அளவிற்கு விகிதாசாரமாக இருக்கும் அளவிற்குப் பொருந்தும். பெரிய மற்றும் அதிக இடர் கொண்ட நிறுவனங்களுக்கு மேலும் விரிவடையும் சட்டப்பூர்வ குறைந்தபட்ச மேற்பார்வை எதிர்பார்ப்புகளையும், வெறுமனே நல்ல நடைமுறையாக உள்ள மேற்பார்வைத் தேர்வுகளையும் தாண்டி, ஒரு குறிப்பிட்ட கட்டுப்பாடு அந்த மூன்றில் எதற்குச் சொந்தமானது என்று ஒரு இணக்கக் கோப்பு குறிப்பிடும்போது, அதை நியாயப்படுத்துவது எளிதாகிறது. எங்கள் பணமோசடி தடுப்பு இணக்கப் பக்கம், வாடிக்கையாளர்களுக்காக இதை நாங்கள் எவ்வாறு அமைக்கிறோம் என்பதை விவரிக்கிறது.மேற்பார்வை மற்றும் அமலாக்கம்
Wwft மேற்பார்வையானது துறை வாரியாகப் பிரிக்கப்பட்டுள்ளது. கீழே உள்ள ஒதுக்கீடு முக்கியப் பிரிவைப் பிரதிபலிக்கிறது, இது முழுமையானது அல்ல; எந்த மேற்பார்வையாளர் தகுதி வாய்ந்தவர் என்பது குறிப்பிட்ட செயல்பாட்டைப் பொறுத்து அமையலாம், மேலும் இந்தப் பிரிவு அவ்வப்போது சரிசெய்யப்படுவதால், தற்போதைய வழிகாட்டுதலுடன் இதைச் சரிபார்க்க வேண்டும். டி நெதர்லாண்ட்ஷே பேங்க்: வங்கிகள், பணம் செலுத்தும் சேவை வழங்குநர்கள், மின்னணுப் பண நிறுவனங்கள், காப்பீட்டாளர்கள் மற்றும் அறக்கட்டளை அலுவலகங்கள். நெதர்லாந்து நிதிச் சந்தைகளுக்கான ஆணையம்: முதலீட்டு நிறுவனங்கள், கூட்டு முதலீட்டு நிறுவனங்கள் மற்றும் நிதி ஆலோசகர்கள். பியூரோ ஃபைனான்சியல் டோய்சிச்ட்: அதன் அதிகார வரம்பிற்குள் உள்ள சிவில்-சட்ட நோட்டரிகள், கணக்காளர்கள், வரி ஆலோசகர்கள் மற்றும் சுதந்திரமான சட்டச் சேவை வழங்குநர்கள். பெலாஸ்டிங்டியன்ஸ்ட், பியூரோ டோய்சிச்ட் Wwft: பொருட்கள் விற்பனையாளர்கள், எஸ்டேட் முகவர்கள், மதிப்பீட்டாளர்கள், அடகுக் கடைக்காரர்கள் மற்றும் வசிப்பிட வழங்குநர்கள். உள்ளூர் வழக்கறிஞர் சங்கத்தின் தலைவர்: வழக்கறிஞர்கள். இந்த வழிமுறைகள், ஒரு எச்சரிக்கை மற்றும் முறையான அறிவுறுத்தலில் தொடங்கி, அபராதம் செலுத்த வேண்டிய உத்தரவுகள் வழியாக நிர்வாக அபராதங்கள் வரை நீட்டிக்கப்படுகின்றன, மேலும் வரையறுக்கப்பட்ட மீறல்களுக்குக் குற்றவியல் வழியும் உள்ளது. Wwft சட்டரீதியான அபராத வகைகளுடன் செயல்படுகிறது, மேலும் ஒரு குறிப்பிட்ட வழக்கில் அதிகபட்சத் தொகையானது மீறப்பட்ட விதிமுறை, பொருந்தும் வகை மற்றும், மிக உயர்ந்த வகையில், ஒவ்வொரு நிறுவனத்திற்கும் பொருந்தாத வருவாய் தொடர்பான அதிகபட்ச வரம்புகளைப் பொறுத்தது. எனவே, அதிகபட்ச அபராதத்திற்காகக் குறிப்பிடப்படும் எந்தவொரு தொகையும் ஒரு ஒற்றைத் தலைப்பு எண்ணாகக் கருதப்படாமல், அதை உருவாக்கும் விதிமுறையுடன் தொடர்புபடுத்தப்பட வேண்டும். உங்கள் நிறுவனம் ஒரு அமலாக்க விசாரணையை எதிர்கொண்டால், முதல் படிகள் முக்கியமானவை. அவற்றை நாங்கள் இதில் விவரிக்கிறோம். பணமோசடி செய்ததாக உங்கள் மீது சந்தேகம் எழுந்தால் என்ன செய்வதுபிரதிநிதித்துவத்திற்கு, பார்க்கவும் பணமோசடி தடுப்பு.ஐரோப்பிய ஒன்றியத்தின் பணமோசடி தடுப்புத் தொகுப்புடன் என்ன மாற்றங்கள் வருகின்றன?
ஐரோப்பிய பணமோசடி தடுப்புத் தொகுப்பு, 19 ஜூன் 2024 அன்று அதிகாரப்பூர்வ இதழில் வெளியிடப்பட்டது. இது வெவ்வேறு விதமாகச் செயல்படும் மூன்று வழிமுறைகள் மூலம் இயங்குகிறது, மேலும் இந்த வேறுபாடு திட்டமிடலுக்கு முக்கியத்துவம் வாய்ந்தது. ஒழுங்குமுறை (EU) 2024/1624, அதாவது பணமோசடி தடுப்பு ஒழுங்குமுறை, நேரடியாகப் பொருந்தக்கூடியது மற்றும் இதற்கு தேசிய அளவிலான அமலாக்கம் தேவையில்லை. இது 10 ஜூலை 2027 முதல் அமலுக்கு வருகிறது, சில துறைகளுக்குப் பிற்காலத் தேதியும் உள்ளது. இது வாடிக்கையாளர் உரிய கவனம் மற்றும் பயனாளி உரிமை உள்ளிட்ட முக்கியக் கடமைகளை ஒரே ஐரோப்பிய விதிப்புத்தகத்திற்குள் கொண்டுவருகிறது. நெறிமுறை (EU) 2024/1640, அதாவது ஆறாவது பணமோசடி தடுப்பு நெறிமுறைக்கு, தேசிய அளவிலான அமலாக்கம் தேவைப்படுகிறது. இது மேற்பார்வை அதிகாரங்கள், நிதிப் புலனாய்வுப் பிரிவுகள் மற்றும் பயனாளி உரிமைப் பதிவேடுகள் ஆகியவற்றைக் கையாள்கிறது, மேலும் நெதர்லாந்தில் இது பெறும் வடிவம், செயல்படுத்தும் சட்டத்தைப் பொறுத்து அமையும். ஒழுங்குமுறை (EU) 2024/1620, பிராங்பர்ட்டில் தலைமையிடமாகக் கொண்ட பணமோசடி தடுப்பு ஆணையமான AMLA-வை நிறுவுகிறது. AMLA, அதிக இடர் கொண்ட தேர்ந்தெடுக்கப்பட்ட எல்லை தாண்டிய நிறுவனங்களின் குழுவை நேரடியாக மேற்பார்வையிடும் மற்றும் தேசிய மேற்பார்வையாளர்களை ஒருங்கிணைக்கும்; அதன் அதிகாரங்கள் ஒரேயடியாக அமலுக்கு வராமல், படிப்படியாக அமலுக்கு வருகின்றன. இந்தத் தொகுப்பு, பெரிய ரொக்கப் பரிவர்த்தனைகளுக்கு ஐரோப்பிய ஒன்றியம் தழுவிய வரம்பையும் அறிமுகப்படுத்துகிறது, மேலும் உறுப்பு நாடுகள் ஒரு குறைந்த தேசிய வரம்பை நிர்ணயிக்க சுதந்திரம் பெற்றுள்ளன. இந்தத் தொகுப்பு தேசிய வேறுபாடுகளை நீக்குகிறது என்று அடிக்கடி கூறப்படுகிறது. அது ஒரு மிகைப்படுத்தப்பட்ட கூற்று. இந்த ஒழுங்குமுறை, அது உள்ளடக்கிய அம்சங்களில் தேசிய வேறுபாட்டிற்கான வாய்ப்பைக் குறைக்கிறது, ஆனால் இந்த நெறிமுறை இன்னும் தேசிய அளவில் செயல்படுத்தப்பட வேண்டும், இந்த ஒழுங்குமுறையே சில இடங்களில் மாற்று வழிகளைத் திறந்து வைக்கிறது, மேலும் தேசிய மேற்பார்வை நடைமுறையானது, இது அமலுக்கு வரும் தேதியில் ஒரே மாதிரியாக மாறாது. ஒரு ஐரோப்பிய விதியை முற்றிலும் டச்சு கண்ணோட்டத்தில் பார்ப்பதற்கான வாய்ப்பு குறைகிறது என்று கூறலாம். அமலுக்கு வரும் தேதிகள் வரை, Wwft முழுமையாகத் தொடர்ந்து அமலில் இருக்கும். நடைமுறையில், ஒவ்வொரு துறைக்கும் அதிக கவனம் தேவைப்படக்கூடிய பகுதிகள் வாடிக்கையாளர் சரிபார்ப்பு நடைமுறைகள், பயனாளி உரிமை ஆவணம், உள்ளகக் கொள்கை ஆவணங்கள், அறிக்கை சமர்ப்பிக்கும் வழிமுறை மற்றும் மேற்பார்வைத் தகவல் கோரிக்கைகள் கையாளப்படும் விதம் ஆகியவை ஆகும்.இணக்க சரிபார்ப்புப் பட்டியல்
தேதியிடப்பட்ட இடர் மதிப்பீட்டைப் பராமரித்து, அதை நிர்ணயிக்கப்பட்ட இடைவெளிகளில் மதிப்பாய்வு செய்யவும். ஒவ்வொரு வாடிக்கையாளருக்கும், உண்மையான உரிமையாளர் யார், அது எவ்வாறு சரிபார்க்கப்பட்டது, சட்டப்பூர்வ மாற்று ஏற்பாடு பயன்படுத்தப்பட்டதற்கான காரணம் உட்பட அனைத்தையும் பதிவு செய்யவும். பணியில் சேரும்போதும், நிர்ணயிக்கப்பட்ட இடைவெளிகளிலும் அரசியல் செல்வாக்குள்ள நபர்கள் மற்றும் தடைகள் பட்டியல்களுக்கு எதிராகச் சரிபார்க்கவும். அறிக்கைகள் தேவையற்ற தாமதமின்றி அனுப்பப்படுவதற்காக, ஒரு நிலையான உள்நிலை மேல்நிலைப்படுத்தல் காலக்கெடுவை நிர்ணயித்து, அதற்கேற்ப அளவீடுகளை மேற்கொள்ளவும். உங்கள் பிரிவிற்குப் பொருந்தக்கூடிய புறநிலைக் குறிகாட்டிகளை, பணம் செலுத்துதலைக் கையாளும் நபர்கள் பார்க்கக்கூடிய இடத்தில் வைக்கவும். ஒரு அறிக்கை சமர்ப்பிக்கப்பட்டுள்ளது அல்லது சமர்ப்பிக்கப்பட உள்ளது என்பதை வாடிக்கையாளருக்குத் தெரிவிக்க வேண்டாம், மேலும் எந்தவொரு பணிநீக்கத்தையும் நடுநிலையாக வைத்திருக்கவும். வாடிக்கையாளர் மற்றும் பரிவர்த்தனைப் பதிவுகளை ஐந்து ஆண்டுகளுக்குப் பாதுகாக்கவும். உங்கள் சொந்த வழக்கு விவரங்களைப் பயன்படுத்தி, ஊழியர்களுக்கு அவ்வப்போது பயிற்சி அளிக்கவும். அறிக்கை சமர்ப்பிக்க வேண்டாம் என்ற முடிவின் பின்னணியில் உள்ள மதிப்பீட்டையும், அறிக்கை சமர்ப்பிப்பதற்கான முடிவுகளையும் பதிவு செய்யவும்.அடிக்கடி கேட்கப்படும் கேள்விகள்
€10,000 ரொக்கப் பணம் செலுத்துதல் எப்போதுமே அசாதாரணமானதா? தானாகவே இல்லை. உங்கள் நிறுவன வகைக்கும் சம்பந்தப்பட்ட பரிவர்த்தனைக்கும் ரொக்கப் பணம் செலுத்துதலுக்கான புறநிலைக் காட்டி பொருந்தும் பட்சத்தில், அது அசாதாரணமானது, மேலும் அது புகாரளிக்கப்பட வேண்டும். அமலாக்க ஆணையில் பட்டியலிடப்பட்டுள்ள தொழில்களான நோட்டரிகள், கணக்காளர்கள், வரி ஆலோசகர்கள், எஸ்டேட் முகவர்கள் மற்றும் தொடர்புடைய வகைக்குள் உள்ள பொருட்கள் விற்பனையாளர்கள் உட்பட, அந்தக் காட்டி பொருந்தும், மேலும் பரிவர்த்தனை எவ்வளவு சாதாரணமாகத் தோன்றினாலும் அறிக்கை சமர்ப்பிக்கப்பட வேண்டும். புகாரளிப்பதற்கு முன் பணமோசடி நடக்கிறது என்பதை நான் உறுதி செய்ய வேண்டுமா? இல்லை. ஏதேனும் குற்றச்செயல் நடந்துள்ளது என்று நீங்கள் உறுதியாக நம்புகிறீர்களா என்பதல்ல, மாறாக, குறிகாட்டிகளின் அர்த்தத்திற்குள் பரிவர்த்தனை அசாதாரணமானதா என்பதே சோதனையாகும். FIU-நெதர்லாந்து அறிக்கையை ஆய்வு செய்து, பரிவர்த்தனையை சந்தேகத்திற்குரியதாக அறிவிப்பதா வேண்டாமா என்று முடிவு செய்கிறது. ஒரு புகாருக்காக ஒரு வாடிக்கையாளர் என் நிறுவனத்தைப் பொறுப்பாக்க முடியுமா? Wwft-இன் பிரிவு 20, ஒரு நிறுவனம் சட்டத்திற்கு இணங்குவதாக நியாயமாகக் கருதக்கூடிய பட்சத்தில், நல்லெண்ணத்துடன் புகாரளிக்கும் ஒரு நிறுவனத்தை, அந்தப் புகாரால் ஏற்படும் சேதத்திற்கான பொறுப்பிலிருந்து பாதுகாக்கிறது. பாதுகாப்பு, அறிக்கையைச் சுற்றியுள்ள அனைத்தையும் விட, அந்த அறிக்கை மற்றும் அதன் நிபந்தனைகளுக்கே பொருந்தும். Wwft வழக்கறிஞர்களுக்குப் பொருந்துமா? இது சட்டத்தில் குறிப்பிடப்பட்டுள்ள சேவைகளுக்குப் பொருந்தும். ஒரு வாடிக்கையாளரின் சட்ட நிலைமையைத் தீர்மானிப்பதும், நடவடிக்கைகளில் அல்லது அது தொடர்பான பிரதிநிதித்துவமும் அறிக்கையிடும் கடமைக்கு அப்பாற்பட்டவை; ஒரு பரிவர்த்தனையில் இடைத்தரகராகச் செயல்படுவது அல்லது ஒன்றை வடிவமைப்பது இதில் அடங்காது. சட்ட நிபுணத்துவ சிறப்புரிமை என்பது ஒரு தனிப்பட்ட கருத்துருவாகும், அது மட்டுமே Wwft பொருந்துமா என்பதைத் தீர்மானிக்காது. இணக்கக் கோப்புகள் எவ்வளவு காலம் வைத்திருக்கப்பட வேண்டும்? Wwft-இன் பிரிவு 33-இன் கீழ், பரிவர்த்தனைக்குப் பிறகோ அல்லது வணிக உறவு முடிவடைந்த பிறகோ ஐந்து ஆண்டுகள். ஒரு அசாதாரண மற்றும் சந்தேகத்திற்கிடமான பரிவர்த்தனைக்கு இடையே உள்ள வேறுபாடு என்ன? நிறுவனங்கள் அசாதாரண பரிவர்த்தனைகளைப் புகாரளிக்கின்றன. FIU-நெதர்லாந்து அவற்றை ஆய்வு செய்து, ஒரு பரிவர்த்தனையை சந்தேகத்திற்கிடமானது என்று அறிவித்து, அந்தத் தரவுகளைப் புலனாய்வு மற்றும் பாதுகாப்புச் சேவைகளுக்குக் கிடைக்கச் செய்கிறது.ஆதாரங்கள்
வெட் டெர் வோர்கோமிங் வான் விட்வாசென் என் பைனான்சியரன் வான் டெரரிஸ்ம், wetten.overheid.nl (BWBR0024282), குறிப்பாக கட்டுரைகள் 1a, 2c, 2d, 3, 8, 16, 20, 23, 33 மற்றும் 32 ஆர்ட்ஸ்பிரீக் வான்டிகிள், மற்றும் பின்வரும், wetten.overheid.nl (BWBR0001854) Uitvoeringsbesluit Wwft 2018, காட்டி பட்டியல், wetten.overheid.nl (BWBR0041193) ஒழுங்குமுறை (EU) 2024/1624, உத்தரவு (EU/140240) 2024/1620, 19 ஜூன் 2024 அதிகாரப்பூர்வ இதழ் FIU-Nederland, fiu-nederland.nl Bureau Financieel Toezicht, bureauft.nl சட்டம், 23 ஆகஸ்ட் 2026 நிலவரப்படி. 2027 முதல் பொருந்தும் ஐரோப்பிய விதிகள் பற்றிய அறிக்கைகள், ஏற்றுக்கொள்ளப்பட்ட நிலையை விவரிக்கின்றன; தேசிய அமலாக்கம் இன்னும் செயல்பாட்டில் உள்ளது. இந்தக் கட்டுரை பொதுவான தகவல்களைக் கொண்டது மற்றும் ஒரு குறிப்பிட்ட வழக்கிற்கான சட்ட ஆலோசனையாகக் கருதப்படாது. 
